Справа№751/6917/16-к
Провадження №1-кс/751/1327/16
м.Чернігів 01 липня 2016 року
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 про арешт майна, -
До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , погоджене начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_5 , про арешт майна.
В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні перебувають матеріали кримінального провадження № 32015270000000027 від 07.05.2015 року, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ПП «АПТК» (код ЄДРПОУ 38615098) ОСОБА_6 разом з засновником підприємства ОСОБА_7 з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення безтоварних операцій використовує СГД «конвертаційного центру», які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Родімар» (код ЄДРПОУ 35075420), ПП «Дентал ЮА» (код ЄДРПОУ 39374080), ТОВ «Лортон» (код ЄДРПОУ 36136709) та ТОВ «Торіні» (код ЄДРПОУ 39481209). Так, згідно висновку спеціалістів управлінням податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, ПП «АПТК» при проведенні операцій з ПП «Родімар», ПП «Дентал ЮА», ТОВ «Лортон», ТОВ «Торіні» завищено податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 3 093 560,01 грн.
До складу «конвертаційного центру» входить також і ТОВ «Віксар Плюс», в ході встановлено, що у ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222), яке входить до складу «конвертаційного центру», відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711).
Враховуючи, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Віксар плюс» укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунок даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Віксар плюс», а також ті, що можуть надійти на банківський рахунок підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Беручи до уваги, що кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ "Віксар плюс" № НОМЕР_1 , який відкритий у Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами - набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському розрахунковому рахунку ТОВ "Віксар плюс" № НОМЕР_1 , який відкритий в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк»; заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку ТОВ "Віксар плюс" № НОМЕР_1 , який відкрито в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк», за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету; зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Віксар плюс" в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 клієнта ТОВ "Віксар плюс", та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
В судовому засіданні начальник СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 клопотання слідчого підтримав та просив його задовольнити.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Вислухавши думку начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки наявні в матеріалах кримінального провадження дані дають достатні підстави вважати, що вказані грошові кошти набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.170-175 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському розрахунковому рахунку ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222) № НОМЕР_1 , який відкритий в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711, 03150, м. Київ, вул. Предславинська, будинок 19).
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222) № НОМЕР_1 , який відкрито в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222) в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 клієнта ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222), та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Зобовязати службових осіб Печерської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , заступнику начальника - начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 , що відкритий в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "Віксар плюс" (код ЄДРПОУ 40339222) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчого.
Ухвала виконується негайно слідчим.
Ухвала може бути оскаржена протягом п'яти днів безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області.
Слідчий cуддя ОСОБА_1