Справа № 537/1387/13-к
11.03.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Яворській А.Г., за участю старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ОСОБА_2, розглянувши у судовому засіданні в м.Кременчуці клопотання старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, -
До суду звернувся старший слідчий слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ОСОБА_2 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м. Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення, а саме до оригіналів документів ПП “Строймонтаж-ЛМЛ” (код за ЄДРПОУ 34561264) по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку № 26001002000084 відкритого в ПАТ “МЕЛІОР Банк” (МФО 307435, м. Дніпропетровськ, вул.. Ливарна, 9, пр.75) та у разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати право тимчасового доступу до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.
В обґрунтування свого подання вказав, що 03.01.2013 року до слідчого відділу податкової міліції Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС надійшла заява від громадянина ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, про неправомірні дії з боку службових осіб ТОВ “Промгазбуд” (код за ЄДРПОУ 35642270). Вказану заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013180090000005 від 03.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
31.01.2013 року прокуратурою м. Кременчука винесено постанову про зміну попередньої кваліфікації кримінального правопорушення № 32013180090000005 від 03.01.2013 року з ч.1 ст.366 КК України на ч.1 ст.212 КК України.
Матеріалами кримінального провадження встановлено, що в період червня-вересня 2012 року службові особи ТОВ “Промгазбуд” при виконанні ремонтно-будівельних робіт на замовлення Дмитрівської та Пришибської сільських рад ухилилися від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Так, досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що в період червня-вересня 2012 року ТОВ “Промгазбуд” при виконанні ремонтно-будівельних робіт на замовлення Дмитрівської та Пришибської сільських рад до виконання даних робіт залучало працівників, які не перебували в трудових чи договірних відносинах із ТОВ “Промгазбуд”, а документально відображало виконання даних робіт підприємствами з ознаками фіктивності, а саме ПП “Строймонтаж-ЛМЛ” (код за ЄДРПОУ 34561264), ПП “Індбуд” (код за ЄДРПОУ 34411735), ПП “Екобудсервіс Плюс” (код за ЄДРПОУ 35439746).
Розрахунки за виконані роботи на об'єктах замовників, із працівниками які фактично виконували ремонтні роботи на даних обєктах, проводили службові особи ТОВ “Промгазбуд” в готівковій формі без належного оформлення відповідних документів про проведення відповідних розрахунків за виконану ними роботу.
Крім того встановлено, що ТОВ “Промгазбуд” в період 2010-2012 років виконувало ремонтно-будівельні роботи на замовлення Дмитрівської та Пришибської сільських рад. Відповідно до відомостей державного казначейства України сума отриманих коштів за виконані роботи на рахунки підприємства за вказаний період становить 3 372 548 грн. з ПДВ. Проведення робіт на об'єктах замовників службові особи ТОВ “Промгазбуд” документально відображали від підприємств з ознаками фіктивності, зокрема ПП “Строймонтаж-ЛМЛ” (код за ЄДРПОУ 34561264), ПП “Індбуд” (код за ЄДРПОУ 34411735), ПП “Екобудсервіс Плюс” (код за ЄДРПОУ 35439746), на банківські рахунки яких перераховувало кошти за нібито виконані роботи.
Також в ході досудового розслідування встановлено, що ПП “Строймонтаж-ЛМЛ” при здійсненні господарської діяльності мало банківський рахунок № 26001002000084 відкритий в ПАТ “МЕЛІОР Банк” (МФО 307435).
Згідно клопотання слідчим вказано на те, що для з'ясування обставин правопорушення, а саме встановлення обставин проведення розрахунків ТОВ “Промгазбуд” із субпідрядними підприємствами, подальшого руху коштів отриманих субпідрядними підприємствами від ТОВ “Промгазбуд” за виконані роботи, встановлення яким чином та ким здійснювалося керування рахунками, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП “Строймонтаж-ЛМЛ”.
Слідчий Охріменко В.Б. в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
В зв'язку з доведеною ініціатором клопотання можливістю знищення вказаних в клопотанні речей, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику власника інформації ПАТ “МЕЛІОР Банк” на підставі положення ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вислухавши слідчого, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Як вбачається з п. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно становлять собою, документи, які містять охоронювану законом таємницю, а саме банківську таємницю, перебувають у володінні в ПАТ “МЕЛІОР Банк” в зв'язку з чим клопотання слідчого в частині надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю -задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ОСОБА_2 право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів ПП “Строймонтаж-ЛМЛ” (код за ЄДРПОУ 34561264) по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку № 26001002000084 відкритого в ПАТ “МЕЛІОР Банк” (МФО 307435, м. Дніпропетровськ, вул.. Ливарна, 9, пр.75) та можливість зняття копій наступних документів:
- Договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них;
- Виписки по рахунку в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.,
- карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства,
- довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства;
У разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати право тимчасового доступу до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 11.04.2013 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: С.І. Сьоря