нп 1-кс/490/2130/2015
Центральний районний суд м. Миколаєва
54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua
Справа № 490/2151/15-к
16.04.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, -
Старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення службовими особами ВТО „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” та ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” від сплати податків в особливо великих розмірах, відомості про які 10.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014150000000068.
„04” березня 2015 року старший слідчий ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ДП ДК “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” ДГЗП “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ”, податкова адреса: АДРЕСА_1 , по фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ВТО “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 16.04.2015.
Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, оскільки вивчення зазначених у ньому документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ДП ДК “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” ДГЗП “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ” та ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”, ВТО “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ”, у зазначений період має суттєве значення для встановлення та доведення важливих обставин, що є предметом зазначеного вище досудового розслідування, а саме для встановлення, мети перерахування грошових коштів між цими суб'єктами господарювання, осіб які укладали та складали документи, також вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”, ВТО “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. У той же час, в інший спосіб встановити та у подальшому довести такі обставини неможливо.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -
Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 , слідчому слідчої групи по кримінальному провадженню або за їх дорученням співробітнику податкової міліції тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення до первинних бухгалтерських документів ДП ДК “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” ДГЗП “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) податкова адреса: АДРЕСА_1 , по взаємовідносинам з ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ВТО “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 01.01.2012 по 31.12.2014, а саме:
- реєстри виданих та отриманих податкових накладних;
- фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами.
- фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненими правочинами - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей.
- договори (контракти, ), специфікації та додатки до них.
- документи щодо транспортування в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні. Копію журналів в'їзду та виїзду транспортних засобів.
- документи, в яких зазначаються особи, відповідальні за транспортування, розвантаження, збереження ТМЦ або приймання робіт (накази, розпорядження підприємства).
- вантажно-митні декларації та інші бухгалтерські, податкові та митні документи, щодо експорту товару ДП ДК “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” ДГЗП “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за договорами комісії укладеними з ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ВТО “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними та зробити їх копії. та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 16 травня 2015 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1