нп 1-кс/490/1628/2015
Центральний районний суд м. Миколаєва
54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua
Справа № 490/2170/15-к
14.04.2015 слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,
В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходяться матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014150000000061 від 16.06.2014 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків, за ознаками за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Підставою для реєстрації до Єдиного реєстру досудових розслідувань був акт від 08.05.2014 року № 358/14-03-22/30083772 Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при проведенні операції з продажу нежитлового приміщення на адресу TOB ТД “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за договором купівлі-продажу від 20.11.201 Ороку , при проведенні операції з купівлі цінних паперів ВАТ“ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (код НОМЕР_3 ), з питань визначення повноти нарахування та сплати податків по взаємовідносинам із TOB “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) період з 01.0І.2013року по 01.03.2014року та в зв'язку з виникненням розбіжності в частині завищення податкового кредиту по платнику податків контрагенту-постачальнику TOB “ ІНФОРМАЦІЯ_5 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період липень 2011 року, вересень 2011 року, жовтень 2011 року, листопад 2011року, грудень 2011року, січень 2012року, лютий 2012року, березень 2012року, квітень 2012року та контрагентами - покупцями.
Підставою для проведення перевірки була постанова старшого слідчого СУ УМВС України в Миколаївській області підполковника міліції ОСОБА_5 про проведення позапланової документальної перевірки TОB “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо дотримання норм податкового законодавства при проведенні операції з продажу нежитлового приміщення на адресу TOB ТД “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за договором купівлі-продажу від 20.11.2010 року за матеріалами кримінального провадження № 12013160080000165 від 16.07.2013 року.
У зв'язку з виниклою необхідністю та не можливістю іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні та іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не видається можливим, старший слідчий з СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді в рамках кримінального провадження № 32014150000000061 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні МИКОЛАЇВСЬКЕ РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 (МФО банку НОМЕР_6 ).
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя -
Клопотання задовольнити, надати старшому слідчому з СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів без їх вилучення (зробити копії), що перебувають у володінні МИКОЛАЇВСЬКЕ РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 (МФО банку НОМЕР_6 ), а саме:
- руху коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які відкрито у МИКОЛАЇВСЬКЕ РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 (МФО банку НОМЕР_6 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2010 року по дату винесення даної ухвали;
- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб TОB “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;
- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами TОB “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) готівкових грошових коштів через касу банку;
- документів щодо використання та відкриття вищевказаних банківських рахунків - заяв на відкриття рахунків, укладених договорів, додатків та доповнень до них, наданих підприємством копій документів щодо підтвердження повноважень службових осіб на вчинення дій з відкриття та використання таких рахунків.
Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1