Справа № 464/2331/14-к
пр.№ 1-кс/464/612/14
06.03.2014 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , а також слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000005 від 10.01.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення відділення № НОМЕР_1 Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 у м. Львові за адресою: АДРЕСА_1 , обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Філію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , а саме: юридичних справ про відкриття рахунків № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (978-євро) ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (978-євро), які належать ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді. В обґрунтування покликається на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №32014140000000005, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Так, службовими особами ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 2011-2012 років занижено вартість продукції, що призвело до заниження доходу підприємства за вказаний період на загальну суму 12 763 370 грн., чим занижено податок на прибуток в сумі 2 757 584 грн., що являється кваліфікуючою ознакою ч.3 ст.212 КК України та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) проводили взаєморозрахунки з компаніями « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 », « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », «Vicopan», « ІНФОРМАЦІЯ_8 », « ІНФОРМАЦІЯ_9 », IPS- ІНФОРМАЦІЯ_10 », « ІНФОРМАЦІЯ_11 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та використовували банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (978-євро) за період з 01.07.11 по 31.12.12 відкриті в відділенні № НОМЕР_1 Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 у м. Львові за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення обставин, повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та підприємствами - нерезидентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, а тому просить клопотання задоволити.
На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володіння якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення відділення № НОМЕР_1 Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 у м. Львові за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- юридичних справ про відкриття рахунків № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (978-євро) ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 (978-євро), які належать ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, в паперовому та електронному вигляді.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Філію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1