Справа № 464/8142/13-к
пр.№ 1-кс/464/1281/13
22.08.2013 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013150000000133 від 19.03.2013 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТзОВ “Інвестком-Капітал” (ЄДРПОУ 37240660), що перебувають у володінні (приміщенні) відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві, за адресою: м.Київ, вул.Суворова, 19.
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ “Газета “Галицькі контракти” (ЄДРПОУ 33196304, м.Львів, вул.Зелена, 109), в період 2010 - 2012 років, під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в загальній сумі 2 607 314 грн. Порушення ТзОВ “Газета “Галицькі контракти” вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м.Львова Львівської області ДПС під час проведення планової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №64/22-10/33196304 від 20.02.2013 року. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на прибуток та податку на додану вартість ТзОВ “Газета “Галицькі контракти” було безпідставне відображення в податковому обліку підприємства здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ТзОВ “Сіріусстайл” (ЄДРПОУ 35192631), ТзОВ “Макротренд” (ЄДРПОУ 36895070), ТзОВ “Венедія” (ЄДРПОУ 33967922), ТзОВ “Оратанія-Буд” (ЄДРПОУ 33967917), ТзОВ “Інвестком Капітал” (ЄДРПОУ 37240660), ТзОВ “Логістична Лінія” (ЄДРПОУ 37240629), ТзОВ “Рунанстайл” (ЄДРПОУ 37791431), ТзОВ “Технопостач-33” (ЄДРПОУ 37757689), ТзОВ “Креома плюс” (ЄДРПОУ 37757673), ТзОВ “Оліс 1” (ЄДРПОУ 36895086). Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ “Інвестком-Капітал” зареєстровано Печерською районною у місті Києві державною адміністрацією. Відповідно до Закону України №5461 від 16.10.2012 “Про внесення змін до деяких законодавчих актів України” (щодо діяльності Міністерства юстиції), з 01.07.2013 функції державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців передаються Міністерству юстиції України та його територіальним підрозділам. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, його задоволення та винесення ухвали про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТзОВ “Інвестком-Капітал”, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві, шляхом їх вилучення. Враховуючи, що оригінали реєстраційних документів вказаного СПД мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи достовірності підписів на договірних документах ТзОВ “Газета “Галицькі контракти”, також необхідні для проведення в подальшому з їх використанням судово - бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок. Беручи до уваги викладене, а також те, що іншим способом отримати оригінали вищевказаних реєстраційних документів є не можливо, а тому просить клопотання задоволити.
У суді слідчий Городецький Ю.Т. клопотання уточнив та просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні(приміщенні) реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві з відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району у м.Києві.
Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району м.Києва реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві за судовим викликом до суду не з'явився, хоча належним чином було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання слідчого з уточненням про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТзОВ “Інвестком-Капітал” (ЄДРПОУ 37240660), що перебувають у володінні (приміщенні) реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві з відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району м.Києва, за адресою: м.Київ, вул.Суворова, 19.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на реєстраційну служби Головного управління юстиції у м.Києві в особі відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району м.Києва.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя О.В.Тімченко