Справа № 464/8919/13-к
пр.№ 1-кс/464/1429/13
10.09.2013 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Макар Ю.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області про тимчасовий доступ до речей і документів, -
слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000259 від 17.07.2013року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів та інших документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ “Експрес Трейдинг” (код ЄДРПОУ 35720966) з ТзОВ “Фінанс Пан Трейд” (код ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ “Нові Технології” (код ЄДРПОУ 35921869), ТзОВ “ТПК Груп” (код ЄДРПОУ 38148831), ТзОВ “А-Знак” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Укрміксі” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Адена” (код ЄДРПОУ 37634172) за період 01.01.2012 р. по 01.09.2013 р., що перебувають у володінні (приміщенні) директора ТзОВ “Експрес Трейдинг” ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, ДРФО НОМЕР_1), юридична адреса: вул. Газова, 26, офіс (квартира) 409, м. Львів. В обґрунтування покликається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податку на прибуток службовими особами ТзОВ “Експрес Трейдинг” (код ЄДРПОУ 35720966) при відображенні проведених господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності в період 2012-2013 років на загальну суму 3 700 000 грн. 15.08.2013 в результаті проведення обшуків за адресами здійснення господарської діяльності ТзОВ “Експрес Трейдинг” документів-фінансово господарської діяльності, в тому числі по взаєморозрахункам з ТзОВ “Фінанс Пан Трейд” (код ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ “Нові Технології” (код ЄДРПОУ 35921869), ТзОВ “ТПК Груп” (код ЄДРПОУ 38148831), ТзОВ “А-Знак” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Укрміксі” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Адена” (код ЄДРПОУ 37634172) виявлено та вилучено не було. Крім того, в офісних та складських приміщеннях, які використовує ТзОВ “Експрес Трейдинг” була відсутня офісна комп'ютерна техніка та будь-які документи. Беручи до уваги викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення є достатні підстави вважати, що в директора ТзОВ “Експрес Трейдинг” ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, ДРФО НОМЕР_1), юридична адреса товариства: вул. Газова, 26, офіс 409, м. Львів зберігаються оригінали первинних документів, а саме: рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів та інших документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками “фіктивності”, які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення. Просить розглянути клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи доводи слідчого та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних підрядних робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів та інших документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ “Експрес Трейдинг” (код ЄДРПОУ 35720966) з ТзОВ “Фінанс Пан Трейд” (код ЄДРПОУ 37700469), ТзОВ “Нові Технології” (код ЄДРПОУ 35921869), ТзОВ “ТПК Груп” (код ЄДРПОУ 38148831), ТзОВ “А-Знак” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Укрміксі” (код ЄДРПОУ 37193050), ТзОВ “Адена” (код ЄДРПОУ 37634172) за період 01.01.2012 р. по 01.09.2013 р., що перебувають у володінні (приміщенні) директора ТзОВ “Експрес Трейдинг” ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, ДРФО НОМЕР_1), юридична адреса: вул. Газова, 26, офіс (квартира) 409, м. Львів.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТзОВ “Експрес Трейдинг” (код ЄДРПОУ 35720966).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя О.В.Тімченко