Справа № 464/6188/13-к
пр.№ 1-кс/464/960/13
05.07.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Чемного О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області майора податкової міліції Переймибіди П.Б. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 від 11.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
05.07.2013 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області майора податкової міліції Переймибіди П.Б. про проведення обшуку в будинку № АДРЕСА_1 та всіх прилеглих до нього підсобних приміщеннях, сховищах, де зареєстрований та проживає ОСОБА_2, та належить ОСОБА_3, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 від 11.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що відповідно до матеріалів ДПІ у Личаківському районі Львівської області ДПС встановлено, що службові особи ПП "Грін-Р" (ЄДРПОУ 35563203) при здійсненні фінансово-господарських операцій із TOB "Славір" (ЄДРПОУ 25238808), ПП "Комфорт ABC" (ЄДРПОУ 35501740), TOB "Профліга" (ЄДРПОУ 31730132), Фірма "АМК" (ЄДРПОУ 34943106), ПП "Будагрогурт" (ЄДРПОУ 34606179) в період з 15.11.2007 року по 30.09.2009 року занизили податок на прибуток в сумі 1 272 428 грн. та занизили податок на додану вартість в сумі 1 014 904 грн., а всього ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 2 287 332 грн.
Відповідно до матеріалів перевірки, які надійшли з УПМ ДПС у Львівській області, встановлено, що службові особи ПП "Грін-Р" (ЄДРПОУ 35563203) під час здійснення фінансово-господарської діяльності із TOB "Ком-Тет" (ЄДРПОУ 37031909), ПП "Аеромакс-Сервіс" (ЄДРПОУ 35897868), TOB "Центргаз" (ЄДРПОУ 31946188), TOB "Віктор-Ко" (ЄДРПОУ 20799703), TOB "Біотрон-B" (ЄДРПОУ 35513049), ПП "Квартал Л" (ЄДРПОУ 34368580), ПП "Авторесурс-сервіс" (ЄДРПОУ 37030617), ПП "ІКЦ "Облік" (ЄДРПОУ 31215953) за період 2010-2011 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 2 360 767 грн.
Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що в приміщенні будинку АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає директор ПП "Грін-Р" (ЄДРПОУ 35563203) ОСОБА_2, можуть знаходитись установчо-реєстраційні, фінансово-господарські документи, печатки, комп'ютерна, копіювальна техніка, інші предмети та речі, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП "Грін-Р" (ЄДРПОУ 35563203) із TOB "Славір" (ЄДРПОУ 25238808), ПП "Комфорт ABC" (ЄДРПОУ 35501740), TOB "Профліга" (ЄДРПОУ 31730132), Фірма "АМК" (ЄДРПОУ 34943106), ПП "Будагрогурт" (ЄДРПОУ 34606179), TOB "Ком-Тет" (ЄДРПОУ 37031909), ПП "Аеромакс-Сервіс" (ЄДРПОУ 35897868), TOB "Центргаз" (ЄДРПОУ 31946188), TOB „Віктор-Ко" (ЄДРПОУ 20799703), TOB „Біотрон-B" (ЄДРПОУ 35513049), ПП "Квартал Л" (ЄДРПОУ 34368580), ПП "Авторесурс-сервіс" (ЄДРПОУ 37030617), ПП "ІКЦ "Облік" (ЄДРПОУ 31215953) та інших СПД, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Згідно з довідкою з місця проживання про склад сім'ї та прописки ДП "Добробут" № 0384 від 08.05.2013 року власником будинку № АДРЕСА_1 є ОСОБА_3 з 1986 року і за вказаною адресою зареєстрований ОСОБА_2 з 1992 року.
Беручи до уваги викладене, слідчий зазначав, що є достатні підстави вважати, що в приміщенні будинку № АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_4, знаходяться установчо-реєстраційні, фінансово-господарські документи, комп'ютерна, копіювальна техніка, документи, печатки, готівка інші предмети та речі, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, тому просив клопотання задовольнити.
11.03.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.
Статтею 233 КПК України передбачено, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.
Згідно з положеннями ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.
Клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора.
Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:
1) було вчинено кримінальне правопорушення;
2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;
3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;
4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, не відповідає вимогам КПК України.
Слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено, що відшукувані речі, які мають значення для досудового розслідування, знаходяться у зазначеному володінні ОСОБА_3 - будинку № АДРЕСА_1, де зареєстрований ОСОБА_2
Крім того, відповідно до положень ч. 1 ст. 166 КПК України суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.
З клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів слідчий до суду не звертався, чим позбавив підозрюваного права добровільно надати документи, які мають значення для досудового розслідування.
За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого не обґрунтоване та не підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 223, 233, 234, 235, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-
в задоволенні клопотання слідчого Слідчого управління ДПС у Львівській області Переймибіди П.Б. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 від 11.03.2013 року, - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: Шашуріна Г.О.