Справа № 464/3156/13-к
пр.№ 1-кс/464/504/13
12.04.2013 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012150000000006 від 23.11.12, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- юридичну справу про відкриття рахунку №26002419851 ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” (ЄДРПОУ 34003512);
- комп'ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26002419851, які належать ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” за період з 01.01.08 по 31.03.09, в паперовому та електронному вигляді;
- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №26002419851 ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” (ЄДРПОУ 34003512) за період з 01.01.08 по 31.03.09, що перебувають у володінні (приміщенні) Центрального відділення ПАТ “Марфінбанк” у м.Одеса (МФО 300829), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Спуск, 11.
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна” (ЄДРПОУ 35093942), зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_1, в період серпня - грудня 2008 року, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 453 091 грн. Так, службові особи ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна”, під час здійснення фінансово - господарської діяльності, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, вступивши у злочинну змову з невстановленими особами, уклали завідомо суперечливі інтересам держави та суспільства нікчемні правочини по придбанню робіт з будівництву ТРК “Леополіс” у м.Львові в підприємства ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” (ЄДРПОУ 34003512, м.Київ). Досудовим слідством встановлено, що ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” для проведення господарської діяльності з ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна” використовувало рахунок №26002419851, який відкритий в Центральному відділенні ПАТ “Марфінбанк” у м.Києві (МФО 300829), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Спуск, 11. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група”, які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група”, є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого - судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для СУ ДПС у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” - та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово - почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.
Представник особи, у володіння якої знаходяться документи, за судовим викликом до суду не з'явився, хоча остання повідомлялася про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення (здійснення виїмки), а саме:
- юридичну справу про відкриття рахунку №26002419851 ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” (ЄДРПОУ 34003512);
- комп'ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26002419851, які належать ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” за період з 01.01.08 по 31.03.09, в паперовому та електронному вигляді;
- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №26002419851 ТОВ “Діа юнайтед будівельна та торгова група” (ЄДРПОУ 34003512) за період з 01.01.08 по 31.03.09, що перебувають у володінні (приміщенні) Центрального відділення ПАТ “Марфінбанк” у м.Одеса (МФО 300829), що знаходиться за адресою: м.Одеса, вул.Польський Спуск, 11.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Центральне відділення ПАТ “Марфінбанк” у м.Одеса (МФО 300829).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя О.В.Тімченко