Справа № 1319/11692/2012
24 грудня 2012 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1Л про тимчасовий доступ до речей і документів, -
старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32012150000000006 від 23.11.12, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №2600848072 ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” (ЄДРПОУ 34003512); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600848072, які належать ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” за період з 01.01.08 по 31.03.09, в паперовому та електронному вигляді; інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №2600848072 ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” (ЄДРПОУ 34003512) за період з 01.01.08 по 31.03.09, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ “ОСОБА_3 Аваль” (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Лєскова, 9. В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна” (ЄДРПОУ 35093942), зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_1, в період серпня - грудня 2008 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 453 091 грн. Так, службові особи ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна”, під час здійснення фінансово - господарської діяльності, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, вступивши у злочинну змову з невстановленими особами, уклали завідомо суперечливі інтересам держави та суспільства нікчемні правочини по придбанню робіт з будівництву ТРК “Леополіс” у м.Львові в підприємства ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” (ЄДРПОУ 34003512, м.Київ). Досудовим слідством встановлено, що ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” для проведення господарської діяльності з ТОВ “Хазинедароглу озкан іншаат лімітед ширкеті Україна” використовувало рахунок №2600848072, який відкритий в АТ “ОСОБА_4 Аваль” (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Лєскова, 9. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група”, які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунку ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група”, є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого -судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для СУ ДПС у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” -та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово -почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить подання задоволити.
У суді слідчий Трофімчук Р.Л. подання підтримав та просить надати тимчасовий доступ до документів шляхом ознайомлення та надання їх копій.
Представник АТ “ОСОБА_4 Аваль”за судовим викликом до суду не з'явився, хоча товариство належним чином -під розписку було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитися з: юридичною справою про відкриття рахунку №2600848072 ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” (ЄДРПОУ 34003512); комп'ютерною роздруківкою руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600848072, які належать ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” за період з 01.01.08 по 31.03.09, в паперовому та електронному вигляді; інформацією про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №2600848072 ТОВ “Діа юнайтед торгівельна та будівельна група” (ЄДРПОУ 34003512) за період з 01.01.08 по 31.03.09, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ “ОСОБА_3 Аваль” (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Лєскова, 9, та зробити з них копії.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя О.В.Тімченко