Справа № 1319/9483/2012
Іменем України
25 вересня 2012 року суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Буфана Н.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітана податкової міліції Лещуха І.Я. про проведення обшуку, -
старший слідчий з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітан податкової міліції Лещух І.Я. звернувся із поданням, погодженим з заступником прокурора Львівської області, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3, посилаючись на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Львівській області знаходиться кримінальна справа № 139-1224, порушена відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2, 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України та відносно ОСОБА_9 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_10, перебуваючи в попередній змові групою осіб як між собою, так і з невстановленими особами, в період з жовтня 2011 року по вересень 2012 року з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували та використовували низку фіктивних підприємств, таких як: ПП "Західбудстиль"(код ЄДРПОУ 37072919), ПП "Буднов"(код ЄДРПОУ 38172644), ПП "Домінанта-Еко"(код ЄДРПОУ 35287445), ТОВ "Будколо"(код ЄДРПОУ 38172544), ПП "Інтеграл-Т"(код ЄДРПОУ 38099072), ПП "Експоруд"(код ЄДРПОУ 38172691), ПП „Кар-М" (код ЄДРПОУ 38183923) для імітації здійснення фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, тобто здійснювали фіктивне підприємництво, що заподіяло значної шкоди державі.
Для реалізації злочинних цілей, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_10 використовували банківські рахунки ПП "Західбудстиль", ПП "Буднов", ПП "Домінанта-Еко", ТОВ "Будколо", ПП "Інтеграл-Т", ПП "Експоруд", ПП "Кар-М", відкриті в банківських установах м. Львова - ПАТ "Полтава Банк"(МФО 331489), ПАТ "ВТБ Банк"(МФО 321767), АТ "БМ Банк"(МФО 380913), ПАТ "Банк Кредит Дніпро"(МФО 305749), Західне ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк"(МФО 325321), Філія АБ "Південний"(МФО 385532).
На рахунки, відкриті в банківських установах, в період 2011-2012 років перераховувалися кошти як нібито оплата товарів, робіт, послуг від реально діючих суб'єктів господарювання, які в подальшому ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 знімались готівкою та через водія-кур'єра ОСОБА_10 передавались ОСОБА_3 для розрахунку з підприємствами - вигодонабувачами.
Внаслідок цієї діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_10 безпідставно сформували податковий кредит реально діючим суб'єктам господарювання, зокрема і ПП "Сучасні покрівлі"(код ЄДРПОУ 34306667) та конвертацію коштів в готівку на суму понад 8 000 000 грн.
Досудовим слідством встановлено, що впродовж 2011-2012 років ОСОБА_9, будучи службовою особою -директором ПП "Сучасні покрівлі"(код ЄДРПОУ 34306667), переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом завищення податкового кредиту на суму ПДВ 3 051 477 грн., за допомогою формального директора ПП "Домінанта-Еко"-ОСОБА_2 та невстановлених слідством осіб уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ПП "Домінанта-Еко"(код ЄДРПОУ 35287445), ПП "Голден еліт сервіс"(код ЄДРПОУ 35070993), ТОВ "Компанія Форест"(код ЄДРПОУ 36989451), ТОВ "Софія Меркет"(код ЄДРПОУ 37875317) про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на додану вартість на суму 3 051 477 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Проведеними по справі оперативно-розшуковими заходами встановлено, що в автомобілі "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3, де можуть знаходитись готівкові кошти, засоби зв'язку, комп'ютерна-копіювальна техніка, печатки, документи та інші предмети, речі, щодо фінансово-господарської діяльності ПП "Західбудстиль"(код ЄДРПОУ 37072919), ПП "Буднов"(код ЄДРПОУ 38172644), ПП "Домінанта-Еко"(код ЄДРПОУ 35287445), ТОВ "Будколо"(код ЄДРПОУ 38172544), ПП "Інтеграл-Т"(код ЄДРПОУ 38099072), ПП "Експоруд"(код ЄДРПОУ 38172691), ПП "Кар-М"(код ЄДРПОУ 38183923), а також інших підприємств з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів.
Автомобіль автомобіль "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1, згідно даних ВРЕВ ДАІ у м. Львові при ГУМВС України у Львівській області зареєстрований на ОСОБА_3.
З метою виявлення вказаних документів, печаток, готівки та припинення протиправної діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб необхідно провести обшук в автомобілі в автомобілі "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1.
Заслухавши пояснення слідчого, прокурора в підтримку подання, вивчивши матеріали кримінальної справи представленої суду, вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що предмети, речі та документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі знаходяться в автомобілі "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 177 Кримінально-процесуального кодексу України, -
подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітана податкової міліції Лещуха І.Я. про проведення обшуку -задовольнити.
Дати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі "Ауді А-7"д.н.з. НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3.
Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.
Суддя: Шашуріна Г.О.