Справа № 1319/9516/2012
Іменем України
25 вересня 2012 року м.Львів
Суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Буфана Н.М., подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів що становлять банківську таємницю,-
24 вересня 2012 року порушено кримінальну справу №139-1224 відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, за ознаками злочинів, передбачених ч.2, 3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України та відносно ОСОБА_9, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Старший слідчий з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки, погодженим з заступником прокурора Львівської області, в якому просить дати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, з приміщення ПАТ “ОСОБА_10 Дніпро”м. Львів, (МФО 305749), покликаючись на те, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_11, перебуваючи в попередній змові групою осіб як між собою, так і невстановленими особами, в період з жовтня 2011 року по вересень 2012 року, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували та використовували низку фіктивних підприємств, таких як: ПП „Західбудстиль” (код ЄДРПОУ 37072919), ПП „Буднов” (код ЄДРПОУ 38172644), ПП „Домінанта-Еко” (код ЄДРПОУ 35287445), ТзОВ „Будколо” (код ЄДРПОУ 38172544), ПП „Інтеграл-Т” (код ЄДРПОУ 38099072), ПП „Експоруд” (код ЄДРПОУ 38172691), ПП „Кар-М” (код ЄДРПОУ 38183923) для імітації здійснення фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, тобто здійснювали фіктивне підприємництво, що заподіяло значної шкоди державі.
Внаслідок цієї діяльності ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_11 безпідставно сформували податковий кредит реально діючим суб'єктам господарювання, зокрема і ПП „Сучасні покрівлі” (код ЄДРПОУ 34306667) та конвертацію коштів в готівку на суму понад 8 000 000 грн.
Досудовим слідством встановлено, що впродовж 2011-2012 років, ОСОБА_9, будучи службовою особою -директором ПП „Сучасна покрівля” (код ЄДРПОУ 34306667), переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом завищення податкового кредиту на суму ПДВ 3 051 477 грн., за допомогою формального директора ПП „Домінанта-Еко” -ОСОБА_4 та невстановлених слідством осіб уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ПП „Домінанта-Еко” (код ЄДРПОУ 35287445), ПП „Голден еліт сервіс” (код ЄДРПОУ 35070993), ТОВ „Компанія Форест 2010” (код ЄДРПОУ 36989451), ТОВ „Сафір Маркет” (код ЄДРПОУ 37875317) про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на додану вартість на суму 3 051 477 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Як встановлено в ході досудового слідства, ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544) використовувало банківський рахунок № 2600630686801 (код валюти 980) відкритий у ПАТ “ОСОБА_10 Дніпро”(МФО 305749).
Розглянувши подання, вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, що підтримав подання слідчого, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, з приміщення ПАТ “ОСОБА_10 Дніпро”м. Львів, (МФО 305749).
Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-
Подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю - задовольнити.
Дати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ “ОСОБА_10 Дніпро”м. Львів, (МФО 305749), а саме:
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № 2600630686801 (код валюти 980), ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544) за період з 01.01.12 по даний час;
- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № 2600630686801 (код валюти 980), ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544), за період з 01.01.12 по даний час;
- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку № 2600630686801 (код валюти 980);
- копій паспортів службових осіб ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544), що надавались для відкриття рахунку №2600630686801 (код валюти 980);
- наказів про призначення службових осіб ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544);
- угод та інших документів, на підставі яких ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544), використовувалась система віддаленого доступу типу “Клієнт-банк” по рахунку №2600630686801 (код валюти 980);
- статуту ТзОВ “Будколо”(код ЄДРПОУ 38172544);
- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №2600630686801 (код валюти 980) за період з 01.01.12 по даний час.
Копію даного подання направити прокурору.
Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.
Суддя: Шашуріна Г.О.