Справа № 344/17319/15-к
Провадження № 1-кс/344/4484/15
23 грудня 2015 року м. Івано-Франківськ
Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором - начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015090000000069, -
Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) впродовж 2014 року, виконуючи електромонтажні роботи на території Івано-Франківської області на замовлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » власними трудовими та технічними ресурсами, документально відобразили їх придбання у суб'єктів господарювання, зареєстрованих на території м. Києва, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ухилившись у такий спосіб від сплати ПДВ на суму 752863грн. та 677576грн. податку на прибуток підприємств, а всього податків на суму 1430439грн. Так, у період 2014 року ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснювало електромонтажні роботи та виконувало проектно-кошторисну документацію, згідно укладених у 2014 році договорів, на наступних об'єктах: роботи з будівництва ЕМ 0,4-10 кВ для забезпечення стандартного приєднання електроустановок (договір про виконання робіт №2014/1 від 02.01.2014р.); роботи з будівництва ЕМ 0,4-10 кВ для забезпечення стандартного приєднання електроустановок (договір про виконання робіт №2014/2 від 02.01.2014р.); виконання будівельно-монтажних робіт з будівництва розвантажувальних ТП 10/0,4 кВ та мереж до них (договір про закупівлю робіт №2014/305 від 19.02.2014р.); виконання проектно-кошторисної документації «Технічне переоснащення ПЛ-0,4 кВ ТП-91 с. Яворів» (договір про закупівлю робіт №2014/307 від 19.02.2014р.); виконання проектно-кошторисної документації «Технічне переоснащення ПЛ-10 кВ в м. Івано-Франківську» (договір про закупівлю робіт №2014/309 від 19.02.2014р.); технічне переоснащення КЛ-10 кВ від ПС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до ТП-17, ТП-18, ТП-176, ТП-45 Долинського району (договір про закупівлю робіт №2014/205 від 03.02.2014р.); технічне переоснащення КЛ-0,4 кВ в м. Івано-Франківськ (договір про закупівлю робіт №2014/204 від 03.02.2014р.); виконання проектно-кошторисної документації ТЕО «Схема перспективного розвитку електричних мереж 10-35-110 кВ в Яремчанському РЕМІ на 2014-2018 рр.» (договір про закупівлю робіт №2014/314 від 19.02.2014р.); виконання проектно-кошторисної документації «Технічне переоснащення КЛ-0,4 кВ ТП-182 м. Івано-Франківськ» (договір про закупівлю робіт №2014/310 від 19.02.2014р.); технічне переоснащення КЛ-10 кВ в м. Івано-Франківськ (договір про закупівлю робіт №2014/201 від 03.02.2014р.). Водночас, з метою виконання вищевказаних договорів ПП « ОСОБА_5 » до виконання робіт залучило субпідрядні організації, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Матеріалами клопотання зазначено, що з метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », стосовно виконання робіт по вищевказаних договорах за період 2014 року, в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 18.11.2015р. скеровано листа-вимогу в порядку ст. 93 КПК України, про надання копій підтверджуючих документів. Однак, на вищевказаний лист від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано лист-відповідь №058/8226 від 01.12.2015р. без будь-яких копій документів, які підтверджують фінансово-господарські операції між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 ». Вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю вилучити їх належним чином завірених копій.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.
В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.
Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у вказаних вище документах надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, та які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема:
- документів, що стосуються проведення тендерів по закупівлі електромонтажних робіт та проектно-кошторисної документації, переможцем яких виступало ПП « ОСОБА_5 »;
- договорів та угод з додатками (в тому числі, але не виключно договір про виконання робіт №2014/1 від 02.01.2014р., договір про виконання робіт №2014/2 від 02.01.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/305 від 19.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/307 від 19.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/309 від 19.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/205 від 03.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/204 від 03.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/314 від 19.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/310 від 19.02.2014р., договір про закупівлю робіт №2014/201 від 03.02.2014р., з додатками до них), а також документів, якими було погоджено залучення до виконання робіт субпідрядних організацій;
- актів приймання - передачі товарів (робіт, послуг);
- актів здачі-приймання виконаних робіт;
- довідок про вартість виконаних робіт;
- податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних;
- рахунків фактури;
- довіреностей;
- платіжних документів.
Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.
Слідчий суддя ОСОБА_1