Справа № 712/7/16-к
Провадження №1-кс/712/47/16
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 05 січня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000086 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000086, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий в клопотанні зазначає, що наявними матеріалами провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ), являючись платником єдиного податку та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування другої групи з обмеженням обсягу доходу за календарний рік не більше 1, 5 млн. грн., здійснює діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами та розхідними матеріалами до вантажних автомобілів іноземного походження, які незаконно ввезені на митну територію України без сплати всіх необхідних платежів до державного бюджету України, в т.ч. податку на додану вартість, збору за першу реєстрацію транспортного засобу та державного мита.
22.09.2015 в ході проведення обшуку на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 були вилучені предмети і документи, а також транспортні засоби з наступними номерами кузова (двигуна, шасі): НОМЕР_2 , НОМЕР_2 , НОМЕР_2 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_3 , НОМЕР_3 , НОМЕР_3 .
Володільцем перелічених транспортних засобів не надано жодних документів, які б підтвердили законність їх перебування на території України.
23.09.2015, вилучені в ході проведення обшуку 22.09.2015 на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , приєднані до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів.
Наявними матеріалами провадженнями встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1 ) у 2015 році ухилився від сплати податків на суму 3 260 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.
Слідчий зазначає, що на даний час, у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та пов'язаних з митним оформленням автотранспортних засобів (тимчасове ввезення, транзит, випуск у вільний обіг), за наступними реквізитами вантажно-митних декларацій: номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_4 , дата 09.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_4 , дата 09.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_5 , дата 15.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_5 , дата 15.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_6 , дата 12.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_6 , дата 12.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_7 , дата 20.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_7 , дата 20.07.2006.
У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 - задоволити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, (а у разі їх відсутності належним чином завірених копій) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою реєстрації: АДРЕСА_2 ,стосовно митного оформлення автотранспортних засобів (тимчасове ввезення, транзит, випуск у вільний обіг), за наступними реквізитами вантажно-митних декларацій: номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_4 , дата 09.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_4 , дата 09.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_5 , дата 15.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_2 , номер документа НОМЕР_5 , дата 15.03.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_6 , дата 12.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_6 , дата 12.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_7 , дата 20.07.2006, номер кузова (двигуна, шасі) НОМЕР_3 , номер документа НОМЕР_7 , дата 20.07.2006.
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.
Ухвала діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1