ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/12122/13-к
провадження № 1-кс/201/3999/2013
07 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,
07 жовтня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000066 від 24.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.
Службові особи ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) зареєстрованого Нікопольською райдержадміністрацією 04.07.2001 року за юридичною адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь вул. Електрометалургів, б. 224, при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року, діючи умисно у порушення п.п. 4.1.4. п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3, п.п. 11.3.1, ст. 11 Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств” від 28.12.94 № 334/94-ВР (в редакції Закону України від 22.05.97 № 283/97-ВР із змінами та доповненнями) та п.п. 3.1.1 ст. 3 “Про податок на додану вартість” № 168/97-ВР від 03.04.97 (із змінами та доповненнями), шляхом приховування об'єкту оподаткування, умисно ухилились від сплати податку на прибуток у розмірі 2 586 680,03 грн. та податку на додану вартість у розмірі 869 285,23 грн., а всього на суму 3 455 965,26 грн., що спричинило фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.
Враховуючи викладене, з метою ефективного, швидкого, повного неупередженого розслідування та встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984), мають значення первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) які свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року, включаючи: договори, угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, доручення, товарно-транспортні документи, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки (311, 631, 361 та інші), акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг), листи, платіжні документи (банківські виписки), документи складського обігу, документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження та інші документи.
Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984).
На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а до первинних бухгалтерських документів ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984), що знаходяться в приміщенні та у службових осіб підприємства ПП ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) (Дніпропетровська область, м. Нікополь вул. Електрометалургів, б. 224), які свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року, включаючи: договори, угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, рахунки (28, 22, 311, 631, 361 та інші), оборотно-сальдові відомості, відомості аналітичного обліку валових доходів та валових витрат, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, доручення, товарно-транспортні документи, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг), листи, платіжні документи (банківські виписки), документи складського обігу, документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження та інші документи.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 32013040000000066, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -
Дозволити старшому слідчому з СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до первинних бухгалтерських документів ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984), що знаходяться в приміщенні та у службових осіб підприємства ПП ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) (Дніпропетровська область, м. Нікополь вул. Електрометалургів, б. 224), які свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ “Нікопольська зернова компанія” (код ЄДРПОУ 31337984) за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року, включаючи: договори, угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, рахунки (28, 22, 311, 631, 361 та інші), оборотно-сальдові відомості, відомості аналітичного обліку валових доходів та валових витрат, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), реєстри отриманих та виданих податкових накладних, доручення, товарно-транспортні документи, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг), листи, платіжні документи (банківські виписки), документи складського обігу, документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження та інші документи.
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32013040000000066.
Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя В.М. Галічий