ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/10619/13-к
провадження № 1-кс/201/3274/2013
04 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області Максимової О.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Рудніченко В.В., про дозвіл на проведення обшуку,-
04 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000061 від 08.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Універсалгазбуд" (код ЄДРПОУ 34195762), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з 01.01.12р. по 31.12.12р. діючи умисно, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст. 198 та п.п 139.1.9 ст.139 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат за результатами фінансово-господарських відносин з ПП "Авангард" (код 35527890), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість, передбачених ст. 14 Закону України "Про систему оподаткування" від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 4 403 540,08 грн., що більше ніж в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.
Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що з метою ухилення від сплати податків, службові особи ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762) використовували реквізити наступних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "Теплогазстрой" (код 33416308); ТОВ "Промбуд-КР (код 35005861); ПП "Сільвер Груп" (код 36607955); ПП "Спецстрой КР" (код 35527910); ПП "Буд-Прогрес" (код 33758757).
В ході досудового розслідування, що особою, яка здійснює контроль та організацію ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762) та ПП "Авангард" (код 35527890) є громадянин ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1), який водночас є засновником ПП "Сільвер Груп" (код 36607955).
Також, за оперативною інформацією встановлено, що громадянин ОСОБА_3, використовуючи особисті зв'язки, лобіював інтереси вищезазначених підприємств при проведені державних (тендерних) закупівель, чим за період 2008-2013 р.р. ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762) отримало понад 167 мільйонів бюджетних коштів.
Таким чином, загальна сума отриманих державних коштів за процедурою тендерів підконтрольними підприємствами, а саме: ТОВ "Теплогазстрой" (код 33416308), ПП "Сільвер Груп" (код 36607955), ПП "Буд-Прогрес" (код 33758757), громадянином ОСОБА_3 за період 2008-2013 р.р. склала 217,6 мільйонів гривень.
Крім цього, встановлено, що офісне приміщення ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1. Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (за № 4819000 від 07.08.2013р.) право власності на нежитлове приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1- відомості відсутні.
На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, яка належить: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_6(ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_12, форма власності - приватна та ТОВ "Гофера" (код 31735335), форма власності - колективна, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ПП "Авангард" (код 35527890), ТОВ "Теплогазстрой" (код 33416308), ТОВ "Промбуд-КР (код 35005861), ПП "Сільвер Груп" (код 36607955), ПП "Спецстрой КР" (код 35527910), ПП "Буд-Прогрес" (код 33758757) та іншими підприємствами; системних блоків, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування; за період з 01.01.2008 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32013040000000061, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів Дніпропетровській області Максимовій О.О., проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, яка належить: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_6(ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_12, форма власності - приватна та ТОВ "Гофера" (код 31735335), форма власності - колективна, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів, чорнових записів та інших документів ПП "Універсалгазбуд" (код 34195762), а також документів по взаємовідносинам вказаного підприємства з ПП "Авангард" (код 35527890), ТОВ "Теплогазстрой" (код 33416308), ТОВ "Промбуд-КР (код 35005861), ПП "Сільвер Груп" (код 36607955), ПП "Спецстрой КР" (код 35527910), ПП "Буд-Прогрес" (код 33758757) та іншими підприємствами; системних блоків, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також інших предметів, що мають значення для розслідування; за період з 01.01.2008 року по момент проведення обшуку, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.
Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя В.М. Галічий