ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8870/13-к
провадження № 1кс/201/2642/2013
29 липня 2013 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,
29 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000015 від 08.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ “Комфі Трейд” (код 36962487) протягом січня-квітня 2011 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по безтоварним операціям з ТОВ “Пілігрім ЛТД” (код 19153864), тобто в порушення вимог п.6 ст.198 Податкового кодексу України, занизили до сплати податкові зобов'язання з податку на додану вартість на суму 2 720 054 грн., чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.
Крім того, 29.05.2013 року були отримані Ухвали слідчого судді про проведення обшуків у офісних та складських приміщеннях ТОВ “Комфі Трейд” та в офісному приміщенні корпорації ТОВ “Пілігрім ЛТД”.
В ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Героїв, 1М, було вилучено ряд предметів і документів підприємства ТОВ “Компанія Акустіка” (код 34365422), які мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме для встановлення руху товару від ТОВ “Компанія Акустіка” до ТОВ “Комфі Трейд” та його “тіньової” реалізації через інтернет-магазин ТОВ “Комфі Трейд”, а також документи на зняття готівки (приходні та видаткові касові ордери) на ім'я ОСОБА_3, який офіційно не значиться на ТОВ “Компанія “Акустіка” та ТОВ “Комфі Трейд”.
Встановлено, що протягом березня-червня 2013 року громадянин ОСОБА_3 здійснював зняття готівкових грошових коштів у відділенні №13 ПАТ КБ “Фінанси та Кредит” за адресою: 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 59, (МФО 307231).
На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до відеозаписів з усіх камер внутрішнього та зовнішнього спостереження системи внутрішньої безпеки відділення №13 ПАТ КБ “Фінанси та Кредит” за адресою: 49044, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 59, (МФО 307231) за максимально можливий період часу до 17.06.2013 року.
Вивчивши матеріали кримінального провадження №32013040000000015, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -
У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: В.М. Галічий