Справа №127/26605/15-к
Провадження №1-кс/127/10921/15
04 грудня 2015 року м. Вінниця
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015020000000083 від 28.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.
Згідно клопотання, невстановлені особи суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності, по наданню можливості іншим платникам податків ухилятись від сплати податків, формуючи фіктивний податковий кредит та витрати за рахунок відображання у податковому обліку проведення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 у вересні 2014 року за пропозицією невстановлених осіб, бажаючи отримати грошову винагороду, без наміру здійснювати господарську діяльність безпосередньо прийняв участь у створенні названого суб'єкта підприємницької діяльності, підписав установчі та реєстраційні документи щодо реєстрації себе засновником, призначив себе єдиним керівником товариства. Після чого передав усі установчі, реєстраційні, банківські документи та печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » невстановленій особі, за що отримав грошову винагороду у розмірі 2000 грн. Крім того, у ході досудового розслідування встановлений факт придбання тими самими невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності юридичної особи - ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 ).
Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 205 КК України.
Під час досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до документів, які свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». За наслідками яких встановлено, що з рахунку відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 12.12.2014 по 23.01.2015 перераховано 1 645 085 грн. на рахунок № НОМЕР_2 відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на фізичну особу ОСОБА_4 (який рахується директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») з призначенням платежу «надання поворотної фінансової позики» та з рахунку відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період з 04.02.2015 по 06.02.2015 перераховано 414 920 грн. на рахунок № НОМЕР_3 відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на фізичну особу ОСОБА_6 з призначенням платежу «надання поворотної фінансової позики».
Допитані у якості свідків ОСОБА_4 і ОСОБА_6 заперечили факт отримання та розпорядження вказаними грошовими коштами.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунку № НОМЕР_2 відкритому у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на фізичну особу ОСОБА_4 .
Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по названому рахунку мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: ким саме відкритий рахунок; скільки всього грошових коштів надійшло на рахунок; від яких фізичних та юридичних осіб надходили кошти; на які цілі використані грошові кошти, які надійшли від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; дату і час надходження коштів; дату і час зняття коштів з рахунку; осіб, які мають право розпоряджатись рахунком, у т.ч. отримувати з нього грошові кошти; інші обставини вчинення злочину.
Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунку відкритому на ОСОБА_4 , у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання вказаного підприємства для прикриття незаконної діяльності.
Тому, просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які зберігаються в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Так як іншим способом неможливо отримати документи, які знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зазначені в клопотанні.
При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення оригіналів документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.
Однак, ні в клопотанні, ні в судовому засіданні слідчим не було доведено необхідності у вилученні оригіналів документів, які знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », не наведено підстав, які давали б змогу вважати, що документи, до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищені, а також слідчим не доведено використання в даному кримінальному провадженні як доказів документів, до яких планується тимчасовий доступ.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з можливістю отримання належним чином завірених їх копій.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 , т. НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку № НОМЕР_2 відкритому у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на фізичну особу ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_7 ),а саме:
- інформації на паперових носіях про рух коштів по названому рахунку за період з дати відкриття до дати закриття рахунку з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;
- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по рахунку № НОМЕР_2 за період з дати відкриття до дати закриття рахунку з зазначенням дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР - адреси клієнта.
- документів, на підставі яких використовувався названий рахунок (договорів банківського рахунку; довіреностей; відомостей про видачу банківської картки; тощо).
- інших документів по функціонуванню вищезазначеного рахунку, а саме: видаткових ордерів та касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку; довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку; відомостей про банкомати з яких знімались кошти.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя