про тимчасовий доступ до речей і документів,
що містять охоронювану законом таємницю
Справа №712/13054/15-к
Провадження №1-кс/712/5259/15
місто Черкаси 30 листопада 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури м. Черкаси ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000145 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, прокурором прокуратури м. Черкаси ОСОБА_3 , клопотанняпро тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю,-
До Соснівського районного суду м.Черкаси, звернувся прокурор прокуратури м. Черкаси ОСОБА_3 , з клопотаннямпро тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.
Клопотання мотивоване тим, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в розділі ІІ «Податковий кредит» додатку 5 до податкових декларацій з ПДВ за період з 01.06.2014 року по 30.09.2014 року зазначили взаємодію з СГД, що мають ознаки фіктивності - ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з правом віднесення до складу податкового кредиту загальної суми податку на додану вартість в розмірі 3 270 160 грн., за рахунок якої відповідно в подальших ланцюгах постачання сформовано безпідставний податковий кредит платникам реального сектору економіки.
Прокурор вказав, що в реєстрі податкових накладних, які повинні бути виписані ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_6 » своїм контрагентам-покупцям, в тому числі і ПП « ОСОБА_4 », не зареєстровано. Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, i сум утриманого з них податку (Форма № 1 ДФ) до ДПІ по місцю реєстрації даними підприємствами не подавалися, що свідчить про відсутність у штаті найманих працівників.
Крім того зазначив, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » у виписаних в перевірений період податкових накладних, які реєструвалися в реєстрі податкових накладних, зазначали різноманітні об'єми та номенклатуру виконання робіт та надання послуг, а саме це консалтингові та інжинірингові послуги, юридичні послуги, будівельно-монтажні роботи, роботи з розроблення ґрунту та влаштування бетонної підготовки, монтаж системи опалення, водопроводу та каналізації, ремонт пошкоджених кабельних ліній 0,4-10 кВ із заміною дефектних ділянок, модернізація внутрішніх мереж системи відеоспостереження, системи охоронної сигналізації, системи контролю доступу, монтаж внутрішніх мереж системи відеоспостереження та системи контролю доступу та системи охоронної сигналізації, налаштування серверів систем відеоспостереження, відновлення програмного забезпечення серверів системи контролю доступу до об'єктів, ремонт та відновлення працездатності серверів відеоспостереження, монтажні роботи, виготовлення щитів, будівництво УППГ Олефіровка, Миргородського району, Полтавської області, роботи по монтажу та пусконалагодженню системи протипожежної автоматики, що відповідно потребує кваліфікованих трудових ресурсів, відповідної ліцензованої діяльності, наявності необхідних дозволів уповноважених державних органів, виробничого та технічного обладнання, машин, іншої техніки, які, як у самого ПП « ОСОБА_4 » так і ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_6 » відсутні.
З метою з'ясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та іншими підприємствами, необхідності призначення відповідних експертиз, у прокурора виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_5 ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме: роздруківок руху коштів за період з 01.06.2014 року по 31.10.2014 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів, що містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Дослідивши матеріали, заслухавши доводи прокурора, суд приходить до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, так як документи про банківські операції по вище вказаному розрахунковому рахунку можуть мати значення для встановлення істини у вказаному кримінальному провадженні,
Керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-Ш (із змінами та доповненнями), ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання прокурора прокуратури м. Черкаси ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_5 ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме:
- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_5 , відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 );
- щосекундної роздруківки руху коштів з 01.06.2014 року по 31.10.2014 року (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_5 , який відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 );
- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства, з можливістю вилучення вказаних документів в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Виконання ухвали покласти на прокурора прокуратури м. Черкаси ОСОБА_3 .
Ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом 30 днів з моменту її ухвалення.
Слідчий суддя ОСОБА_1 .
З ухвалою про тимчасовий доступ до речей ознайомлений, копію ухвали отримав
«___»________2015 року