Справа № 369/12474/15-к
Провадження № 1-кс/369/2866/15
іменем України
17 листопада 2015 року м. Київ
Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, -
Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Києво-Святошинького району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.
Свої вимоги мотивує тим, що управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 857 912 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.
Вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі акту № 2060/10-80-22-00/00992088 від 08 жовтня 2014 року «Про результати планової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, валютного та іншого законодавства з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, складеного працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 (податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № 0003702201 за платежем: збір за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок на загальну суму 1 036 229 грн., з них за основним платежем - 828 847 грн., за штрафними санкціями - 207 382 грн., податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № 0003662201 з податку на прибуток підприємств, які перебувають у державній формі власності на загальну суму 17 994 грн. з них за основним платежем 17 994 грн., за штрафними санкціями - 0,00 грн.; податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № 0003682201 з податку на додану вартість на загальну суму 12 361 грн., з них за основним платежем - 9 841 грн., за штрафними санкціями - 2 460 грн.; податкове повідомлення-рішення форми «Р» від 17 жовтня 2014 року № 0019001702 на прибутковий податок по актах ІНФОРМАЦІЯ_4 на загальну суму 1 537,50 грн. з них за основним платежем - 1 230 грн., за штрафними санкціями - 307,50 грн.).
Відповідно до АІС «Податковий блок» ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не подано до ІНФОРМАЦІЯ_5 податковий розрахунок збору за спеціальне використання лісових ресурсів за деревину, заготовлену в порядку рубок головного користування за 2013 рік (ІV квартал 2013 року), письмові пояснення щодо встановлення порушень посадовими особами підприємства не подавалися.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
У відповідності до вимог ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Судом встановлено, що в провадженні ІНФОРМАЦІЯ_7 перебуває кримінальне провадження № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно того що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2011-2013 років, ухилялися від сплати податків на загальну суму 857 912 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Згідно вимог ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
На підтвердження свого клопотання слідчим не надано належних доказів на підтвердження обставин на які він посилається, а саме суду неможливо достовірно встановити, що вказаний відкритий рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) обслуговуються за ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
За таких обставин суд приходить до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки слідчий при зверненні з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів з можливим їх вилученням, не надав суду належних доказів в обґрунтування свого клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 160, 163 КПК України, суд -
У задоволенні клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110200000032 від 15.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Київської області через суд першої інстанції шляхом подачі апеляційної скарги в 5-денний строк з дня проголошення ухвали суду або отримання копії ухвали.
Слідчий суддя ОСОБА_1