Справа № 369/12646/15-к
Провадження № 1-кс/369/2920/15
Іменем України
23.11.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС України в Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження за № 32014110200000071 від 04 грудня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -
Слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС України в Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.
Дане клопотання слідчий обґрунтовувала тим що, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2012-2014 років шляхом не відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій та отримання доходів підприємством занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за загальну суму - 2 845 878 грн. що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах . ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області складено акт №444/22-09/32683974 від 28.08.14 про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.08.11 по 01.08.14 та винесено податкові повідомлення-рішення від 03.11.14 за №0002742209 з податку на додану вартість яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 460673 грн., №0002752209 з податку на прибуток підприємств яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 385 205 грн. Відповідно до висновків акту встановлено, відсутність посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за податковою адресою АДРЕСА_1 , відсутність офісного та іншого приміщення яке б належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фактичне місце здійснення діяльності встановити немає можливості.
04 грудня 2014 року ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС України в Київській області заява про кримінальне правопорушення внесена до ЄРДР за № 32014110200000071 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Враховуючи викладене, з метою встановлення місцезнаходження грошових коштів, отриманих внаслідок протиправної діяльності, бланки інвойсів, комп'ютерної техніки, на якій підроблялися документи, чорнових записів, а також інші предмети і документи, а також документування протиправної діяльності вказаної особи та з'ясування усіх обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять інформацію про власника номеру телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 та інформацію про факти з'єднання з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, приналежності власників номерів телефонів оператора мобільного зв'язку - абонентів «Б», місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків з номером телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 у період з 01.09.2015 по даний час, яка становить охоронювану законом таємницю і знаходяться у оператора телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 .
Відомості, що містяться у вказаних вище документах, використовуватимуться під час досудового розслідування як докази взаємозв'язку власника номеру телефону з іншими невстановленими особами, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також фактів приховування незаконного виготовлених підакцизних товарів від слідства.
Оскільки інформація про власника номеру телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 та інформація про факти з'єднання з ним інших абонентів містить охоронювану законом таємницю і знаходиться лише у володінні оператора телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тому іншими способами неможливо довести обставини взаємозв'язку власника телефонного номеру з іншими невстановленими особами, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також обставини приховування незаконного виготовлених підакцизних товарів від слідства
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та надати можливість їх вилучити.
Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 та надати можливість їх вилучити, а саме:
-документи, що свідчать про власника номеру телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 , в тому числі договори з вказаним абонентом;
-інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з'єднання абонента з номером телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів телефонів оператора мобільного зв'язку абонентів « ІНФОРМАЦІЯ_4 » місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків з мобільним телефоном НОМЕР_2 за період з 01.09.2015 по дату прийняття ухвали, яка знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .
Суд розглядає клопотання у відсутність представників ПрАт « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.
Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.
Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.
В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.
Згідно п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається про неможливість отримати слідчим відомості в інший спосіб, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, суд, -
Клопотання - задовольнити.
Надати тимчасовий дозвіл слідчому ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС України в Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 на доступ до документів, які знаходяться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) та надати можливість їх вилучити, а саме:
-документи, що свідчать про власника номеру телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 , в тому числі договори з вказаним абонентом;
-інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з'єднання абонента з номером телефону оператора мобільного зв'язку НОМЕР_2 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів телефонів оператора мобільного зв'язку абонентів « ІНФОРМАЦІЯ_4 » місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків з мобільним телефоном НОМЕР_2 за період з 01.09.2015 по 23 листопада 2015 року, яка знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .
Строк дії ухвали 1 місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя: ОСОБА_1