Справа: № 810/3454/15 Головуючий у 1-й інстанції: Брагіна О.Є. Суддя-доповідач: Мацедонська В.Е.
Іменем України
17 листопада 2015 року м. Київ
Київський апеляційний адміністративний суд у складі:
головуючого - судді Мацедонської В.Е.,
суддів Грищенко Т.М., Лічевецького І.О.,
при секретарі Горяіновій Н.В.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві справу за апеляційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю «Баришівський «Ветсанутильзавод» на постанову Київського окружного адміністративного суду від 04 вересня 2015 року у справі за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Баришівський «Ветсанутильзавод» до директора Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Жупаненка Віктора Миколайовича про скасування постанови,-
Постановою Київського окружного адміністративного суду від 04 вересня 2015 року у задоволенні адміністративного позову Товариства з обмеженою відповідальністю «Баришівський «Ветсанутильзавод» відмовлено.
Не погоджуючись з прийнятим рішенням, позивач подав апеляційну скаргу, в якій просить скасувати постанову суду першої інстанції з мотивів неправильного застосування судом норм матеріального права та прийняти нову постанову про задоволення позовних вимог ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод». Свої вимоги апелянт обґрунтовує тим, що відповідач не мав права порушувати справу про правопорушення на ринку цінних паперів щодо підприємства.
Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представників сторін, дослідивши матеріали справи та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Судом першої інстанції встановлено, що актом від 01 липня 2015 року №626-ЦД-1-Е про правопорушення на ринку цінних паперів встановлено невиконання позивачем рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 березня 2015 року №310 про усунення порушень законодавства про цінні папери (термін виконання до 11 червня 2015 року). Строком до 11 червня 2015 року ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» не скасувало реєстрацію випуску акцій.
Відповідно до акта від 01 липня 2015 року №626-ЦД-1-Е директором Центрального територіального департамента Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку винесено постанову від 15 липня 2015 року №1127-ЦД-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів, згідно якої на підставі п.14 ст.8, ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» та п.3 р.VII, п.1 р.XVII «Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій» за невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 11 березня 2015 року №310 накладено на позивача штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85000,00 грн.
Суд першої інстанції, відмовляючи в задоволенні позовних вимог, дійшов висновку, що відповідач при винесенні постанови №1127-ЦД-1-Е від 15 липня 2015 року діяла в межах повноважень та у спосіб, передбачений чинним законодавством, оскаржуване рішення є законним, обґрунтованим та винесеним в межах компетенції відповідача, а тому заявлені позовні вимоги є необґрунтованими, не відповідають дійсним обставинам, встановленим у справі, не підтверджуються належними, достовірними та допустимими доказами, дослідженими у судовому засіданні.
Колегія суддів погоджується з наведеним висновком суду першої інстанції з огляду на наступне.
Спірні правовідносини, що склались між сторонами регулюються Конституцією України, Законом України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», який визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.
В силу вимог ч.1 ст.5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.
Згідно ст.6 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (НКЦПФР) є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може утворювати територіальні органи у випадках, передбачених у положенні про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.
Пунктом 10 ст.8 вищезазначеного Закону передбачено, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право, зокрема, надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.
Як вбачається з матеріалів справи, 11 березня 2015 року Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення №310, яким, зокрема, зобов'язано товариства відповідно до додатку 1 до цього рішення (в тому числі і позивача, як правонаступника ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод») у строк до 11 червня 2015 року усунути порушення вимог п.3 р.ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, а саме: подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.
В силу п.13 ч.1 ст.8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» вищезазначене рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 березня 2015 року №310 є обов'язковим для виконання, в тому числі і для позивача.
У відповідності до п.1 Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 23 квітня 2013 року №737, цей Порядок встановлює механізм вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій у разі:
припинення акціонерного товариства шляхом ліквідації або перетворення, або приєднання до акціонерного товариства, яке є власником акцій товариства, що припиняється, або власником яких є інше товариство, що приєднується (зокрема порядок зупинення обігу акцій; порядок відновлення обігу акцій; порядок скасування реєстрації випусків акцій);
нерозміщення, відмови від розміщення (крім нерозміщення, відмови від розміщення акцій під час створення акціонерних товариств) або незатвердження результатів розміщення акцій.
Скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення передбачено р.ІІІ вказаного Порядку, пунктом 1 якого встановлено, що протягом десяти робочих днів після прийняття рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення комісія з припинення має подати до реєструвального органу такі документи для зупинення обігу акцій:
а) заяву про зупинення обігу акцій;
б) копію рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення і призначення комісії з припинення, засвідчену підписом голови комісії з припинення і печаткою товариства, при цьому: у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів подається копія протоколу загальних зборів акціонерів, оформленого відповідно до статті 46 Закону України «Про акціонерні товариства»; у разі прийняття відповідного рішення єдиним акціонером товариства подається копія рішення акціонера, оформленого відповідно до статті 49 Закону України «Про акціонерні товариства».
Зазначене рішення має містити, зокрема: інформацію про товариство, що створюється шляхом перетворення акціонерного товариства (організаційно-правова форма, найменування, місцезнаходження); порядок та умови обміну акцій товариства, що припиняється шляхом перетворення, на частки (паї) товариства, що створюється шляхом перетворення;
в) копію опублікованого згідно з вимогами законодавства повідомлення про проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства (подається у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів);
г) довідку про персональне повідомлення акціонерів про проведення загальних зборів акціонерів (у спосіб, передбачений статутом товариства), на яких прийнято рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства, що містить дані про дату (або дати початку та закінчення) і спосіб надсилання повідомлення акціонерам, дату складення переліку акціонерів, які мають бути повідомлені про проведення загальних зборів (подається у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів);
ґ) довідку про укладення договору про обслуговування випусків цінних паперів і оформлення глобального сертифіката (при бездокументарній формі існування акцій) або довідку про наявність (відсутність) у Центральному депозитарії цінних паперів документів системи реєстру власників іменних цінних паперів (при документарній формі існування акцій), засвідчену підписом уповноваженої особи та печаткою Центрального депозитарію цінних паперів;
д) довідку про наявність (відсутність) у емітента документів системи реєстру власників іменних цінних паперів (при документарній формі існування акцій), засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства. У разі відсутності у емітента документів системи реєстру власників іменних цінних паперів довідка має містити інформацію про особу, яка зберігає документи системи реєстру власників іменних цінних паперів;
е) довідку про наявність державної частки у статутному капіталі емітента на дату прийняття рішення про припинення із зазначенням такої частки, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства.
З матеріалів справи вбачається, що позивач є правонаступником ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод».
Згідно розпорядження №13-ЦД-В від 26 лютого 2014 року директором Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку відмовлено ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» у скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва про реєстрацію випуску акцій на підставі п.5 розділу І Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 23 квітня 2013 року №737, у зв'язку з наявністю порушень, виявлених під час розгляду документів.
23 вересня 2014 року Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення №1273, згідно якого зобов'язано позивача, як правонаступника ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», у строк до 23 грудня 2014 року усунути порушення вимог п.3 р.ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, а саме: подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій.
28 січня 2015 року директором Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку винесено постанову №33-ЦД-1-Е, якою за невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №1273 від 23 вересня 2014 року накладено на позивача штрафну санкцію у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000 грн.
На заяву позивача про скасування реєстрації випуску акцій, зареєстровану в Центральному територіальному департаменті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 12 лютого 2015 року, прийнято розпорядження від 26 лютого 2015 року №13-ЦД-В про відмову позивачу у скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, у зв'язку з виявленням порушень під час розгляду документів.
Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №310 від 11 березня 2015 року зобов'язано в тому числі і позивача, як правонаступника ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», у строк до 11 червня 2015 року усунути порушення вимог п.3 р.ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, а саме: подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.
При цьому, у відповідності до п.8 ч.1 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції, серед іншого, за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Як вбачається з матеріалів справи, постановою від 15 липня 2015 року №1127-ЦД-1-Е за невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 11 березня 2015 року №310, що вчинено повторно протягом року, враховуючи постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів №33-ЦД-1-Е від 28 січня 2015 року, на позивача накладено штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000,00 грн.
Колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції щодо правомірності та законності дій відповідача та прийнятої постанови, оскільки станом на 11 червня 2015 року та станом на час прийняття оскаржуваної постанови №1127-ЦД-1-Е від 15 липня 2015 року позивачем не було надано доказів виконання рішення від 11 березня 2015 року №310, тому відповідачем правомірно застосовано до позивача фінансову санкцію за невиконання рішення щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів, що вчинено повторно протягом року, згідно п.8 ч.1 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні».
В обґрунтування своєї апеляційної скарги позивачем зазначено, що розпорядження від 26 лютого 2015 року №13-ЦД-В отримано ним лише в середині червня 2015 року особисто у приміщенні Центрального територіального департаменту, оскільки відповідачем вказане розпорядження направлено 26 лютого 2015 року на помилкову адресу: вул.Шевченка, 7, с.Волошинівка, Баришівський район, Київська обл., 07545, з підстав, що не залежали від ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод».
Наведене твердження апелянта спростовується наданою відповідачем копією заяви ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» про скасування реєстрації випуску акцій від 12 лютого 2015 року, у якій зазначено місцезнаходження заявника - вул.Шевченка, 7, с.Волошинівка, Баришівський район, Київська обл., 07545.
Окрім того, у своїй апеляційній скарзі апелянт посилається на наявність постанови Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 липня 2015 року №13-ЦД-1-ФО про накладення адміністративного стягнення за правопорушення на ринку цінних паперів, як на підставу, яка, відповідно до п.2 р.ІІІ Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 16 жовтня 2012 року №1470, не надавала права відповідачеві порушувати справу про правопорушення на ринку цінних паперів щодо підприємства.
Вищеказаною постановою за ухилення від виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 березня 2015 року №310 притягнуто ОСОБА_1 (керівника ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод») до адміністративної відповідальності відповідно до ч.1 ст.188-30 КУпАП та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафної санкції у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500,00 грн.
Згідно з п.2 р.ІІІ Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16 жовтня 2012 року №1470, справу про правопорушення не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю, зокрема, за наявності за даним фактом порушеної справи про правопорушення щодо особи, яка притягується до відповідальності.
Проте, постанова від 15 липня 2015 року №1127-ЦД-1-Е, якою на позивача накладено штрафну санкцію у розмірі 85000,00 грн., прийнята за невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 березня 2015 року №310, відповідно до п.8 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в України», якою передбачена фінансова санкція за дане порушення.
Натомість, постанова від 15 липня 2015 року №13-ЦД-1-ФО, якою на ОСОБА_1 накладено штраф у розмірі 8500,00 грн., прийнята за ухилення від виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 березня 2015 року №310, відповідно до ч.2 ст.188-30 КУпАП, тобто керівника позивача притягнуто до адміністративної відповідальності.
Таким чином, наведені вище постанови прийняті за фактами окремих порушень законодавства ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» та ОСОБА_1 (керівник ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод»), чим спростовано твердження апелянта щодо необхідності застосування положень п.2 р.ІІІ Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій.
При цьому, в розумінні п.2 р.ІІІ Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16 жовтня 2012 року №1470, з метою уникнення притягнення однієї особи двічі до одного виду відповідальності справу про правопорушення не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю, натомість, в даному випадку відсутнє повторне порушення справи відносно позивача за одним і тим же фактом.
На підставі вищенаведеного, приймаючи до уваги, що судом першої інстанції правильно встановлено обставини справи, судове рішення ухвалено з додержанням норм матеріального та процесуального права, висновки суду першої інстанції доводами апелянта не спростовані, колегія суддів приходить до висновку про відсутність підстав для зміни або скасування постанови суду.
Керуючись ст.ст.195, 196, 198, 200, 205, 206, 212, 254 КАС України, суд,-
Апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Баришівський «Ветсанутильзавод» - залишити без задоволення.
Постанову Київського окружного адміністративного суду від 04 вересня 2015 року - залишити без змін.
Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення та може бути оскаржена протягом двадцяти днів з дня її складення в повному обсязі шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Вищого адміністративного суду України.
Повний текст ухвали виготовлено 23 листопада 2015 року.
Головуючий суддя В.Е.Мацедонська
Судді Т.М.Грищенко
І.О.Лічевецький
.
Головуючий суддя Мацедонська В.Е.
Судді: Грищенко Т.М.
Лічевецький І.О.