05.06.2014
Справа № 335/5987/14-к 1-кс/335/2185/2014
05 червня 2014 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням - старший прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000032 від 03.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся з клопотанням Слідчий з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 , на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000032 від 03.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтовування якого зазначив, що в період часу з 01.08.2008 року по 31.08.2012 року директор ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які діючи в складі злочинної групи здійснювали фіктивне підприємництво та надавали діючим підприємствам послуги з переведення через розрахункові рахунки "фіктивних" підприємств безготівкових коштів в готівку, складанню та видачу завідомо неправдивих документів по безтоварним операціям, шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ та валових витрат по безтоварним операціям з "фіктивними" підприємствами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", умисно ухилились від сплати ПДВ у сумі 1359 тис. грн. та податку на прибуток у сумі 1597 тис. грн., а всього від сплати податків на загальну суму 2957 тис. грн., що є особливо великим розміром.
Розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період скоєння правопорушення використовувало рахунок № НОМЕР_3 , який було відкрито у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_4 ): АДРЕСА_1 .
Слідчий посилаючись на те, що з метою повного та неупередженого розслідування необхідно встановити факт перерахування грошових коштів з поточного банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на поточні банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », встановити чи здійснювалось подальше перерахування грошових коштів в якості сплати за отримані ТМЦ, а також ідентифікувати осіб, які мали право розпоряджатися зазначеними грошовими коштами тощо, просить суд клопотання задовольнити надати тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_4 ): АДРЕСА_1 , по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.
В судове засідання представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " не з'явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Задовольнити клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 .
Надати слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_4 ): АДРЕСА_1 , по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку № НОМЕР_3 за період з 17.02.2012 по 14.11.2012, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;
- заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;
- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв'язок з сервером банку.
Встановити строк дії вказаної ухвали до 05 липня 2014 року.
Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п'яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1