Справа №295/900/15-п
Категорія 441
3/295/304/15
27.02.2015 року м. Житомир
Богунський районний суд м. Житомира в складі:
головуючої судді Зіневич І. В.
секретаря судового засідання Безкоровайної О. Т.
з участю прокурора Семенька П.М.
з участю представника митниці ОСОБА_1
з участю захисника ОСОБА_2
розглянув у відкритому судовому засіданні в м.Житомирі адміністративну справу про притягнення до адміністративної відповідальності
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3,
за порушення митних правил передбачених ч.1 ст. 483 Митного кодексу України
На протязі квітня-серпня 2013 року на адресу ТОВ "АВТОПРОМТЕХ" (10001, м. Житомир, вул. Металістів, 3) на підставі договору від 01.04.2013 року № 1/2013, укладеного з фірмою (продавцем) “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk”, Dieselstr. 5, 99086 Erfurt, Німеччина та інвойсів б/н від 30.04.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 10.04.2013, б/н від 18.04.2013, б/н від 10.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 18.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 04.05.2013, б/н від 22.04.2013, б/н від 02.05.2013, б/н від 22.04.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 14.06.2013, б/н від 22.05.2013, б/н від 16.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 19.04.2013, б/н від 02.05.2013, б/н від 26.04.2013, б/н від 26.04.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 28.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 31.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 04.06.2013, б/н від 07.06.2013, б/н від 15.06.2013, б/н від 20.06.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 15.08.2013, б/н від 22.08.2013, б/н від 11.07.2013, б/н від 05.08.2013, б/н від 11.07.2013, б/н від 09.08.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 14.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 19.07.2013, б/н від 20.08.2013, б/н від 19.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 16.07.2013, б/н від 08.07.2013, б/н від 31.07.2013, б/н від 16.07.2013, б/н від 18.07.2013, б/н від 31.07.2013, б/н від 21.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 26.07.2013, б/н від 25.07.2013, б/н від 02.08.2013, б/н від 16.08.2013, б/н від 21.08.2013, б/н від 12.07.2013, б/н від 24.07.2013, б/н від 23.07.2013, б/н від 30.07.2013, б/н від 06.08.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 22.08.2013, б/н від 27.08.2013, б/н від 15.08.2013, б/н від 28.08.2013, виданих вищевказаною фірмою, ввезено на митну територію України через зону діяльності Львівської та Ягодинської митниці 77 (сімдесят сім) вантажних автомобілів, 2 (два) причепа та 1 (один) автобус, а саме:
-вантажний автомобіль марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_1, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_2, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_3, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель MASTER, кузов № НОМЕР_4, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_5, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_6, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_7, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_8, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_9, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_10, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_11, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_12, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT CONNECT, кузов № НОМЕР_13, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_14, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_15, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_16, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_17, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_18, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_19, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_20, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_21, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_22, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_23, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_24, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_25, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_26, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_27, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_28, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_29, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_30, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_31, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_32, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_33, бувший у використанні, 2004 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель FIORINO, кузов № НОМЕР_34, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_35, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_36, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_37, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель DOBLO CARGO, кузов № НОМЕР_38, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_39, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_40, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_41, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель JUMPY, кузов № НОМЕР_42, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель EXPERT, кузов № НОМЕР_43, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель EXPERT, кузов № НОМЕР_44, бувший у використанні, 2003 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель BIPPER, кузов № НОМЕР_45, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_46, бувший у використанні, 2004 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_47, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_48, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_49, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_50, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_51, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_52, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT CONNECT, кузов № НОМЕР_53, бувший у використанні, 2003 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель SCUDO, кузов № НОМЕР_54, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_55, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_56, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_57, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_58, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_59, бувший у використанні, 2002 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN-VW” модель CADDY, кузов № НОМЕР_60, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_61, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель TRANSPORTER, кузов № НОМЕР_62, бувший у використанні, 2002 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель TRANSPORTER, кузов № НОМЕР_63, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_64, бувший у використанні, 2010 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_65, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_66, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_67, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_68, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_69, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_70, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_71, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_72, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_73, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_74, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_75, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_76, бувший у використанні, 1999 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_77, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- причіп типу причіпних будиночків для тимчасового проживання у кемпінгах, одноосоьовий марки “WILK” модель SAFARI 471, шасі № WCJ471MT01LZC0794, бувший у використанні, 1981 року виготовлення;
- причіп двухвісний для перевезення вантажів (лавета) марки “VA” модель 04А, шасі № UH72004A408311336, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- автобус марки “SETRA” модель S-315 GTHD/II, кузов № НОМЕР_78, бувший у використанні, 1999 року виготовлення.
Митне оформлення 77 вантажних автомобілів, 2 причепів та 1 автобуса проведено Житомирською митницею по митним деклараціям №№:
- 101060000/2013/006646 від 22.04.2013 року; 101060000/2013/006740 від 23.04.2013 року;
- 101060000/2013/006751 від 23.04.2013 року; 101060000/2013/006834 від 24.04.2013 року;
- 101060000/2013/006835 від 24.04.2013 року; 101060000/2013/007076 від 26.04.2013 року;
- 101060000/2013/007106 від 26.04.2013 року; 101060000/2013/007170 від 29.04.2013 року;
- 101060000/2013/007172 від 29.04.2013 року; 101060000/2013/007274 від 30.04.2013 року;
- 101060000/2013/007328 від 30.04.2013 року; 101060000/2013/007385 від 30.04.2013 року;
- 101060000/2013/007566 від 08.05.2013 року; 101060000/2013/007615 від 08.05.2013 року;
- 101060000/2013/007658 від 08.05.2013 року; 101060000/2013/007659 від 08.05.2013 року;
- 101060000/2013/007655 від 08.05.2013 року; 101060000/2013/007656 від 08.05.2013 року;
- 101060000/2013/007706 від 13.05.2013 року; 101060000/2013/007707 від 13.05.2013 року;
- 101060000/2013/007700 від 13.05.2013 року; 101060000/2013/007735 від 13.05.2013 року;
- 101060000/2013/007790 від 14.05.2013 року; 101060000/2013/007791 від 14.05.2013 року;
- 101060000/2013/007832 від 15.05.2013 року; 101060000/2013/007864 від 15.05.2013 року;
- 101060000/2013/007865 від 15.05.2013 року; 101060000/2013/007896 від 15.05.2013 року;
- 101060000/2013/007911 від 15.05.2013 року; 101060000/2013/008032 від 17.05.2013 року;
- 101060000/2013/008033 від 17.05.2013 року; 101060000/2013/008058 від 17.05.2013 року;
- 101060000/2013/008815 від 29.05.2013 року; 101060000/2013/009218 від 04.06.2013 року;
- 101060000/2013/009219 від 04.06.2013 року; 101060000/2013/009244 від 04.06.2013 року;
- 101060000/2013/009287 від 05.06.2013 року; 101060000/2013/009288 від 05.06.2013 року;
- 101060000/2013/009296 від 05.06.2013 року; 101060000/2013/009767 від 13.06.2013 року;
- 101060000/2013/009938 від 14.06.2013 року; 101060000/2013/010264 від 20.06.2013 року;
- 101060000/2013/010548 від 27.06.2013 року; 101060000/2013/010643 від 27.06.2013 року;
- 101060000/2013/012086 від 19.07.2013 року; 101060000/2013/012114 від 19.07.2013 року;
- 101060000/2013/012241 від 22.07.2013 року; 101060000/2013/012370 від 24.07.2013 року;
- 101060000/2013/012471 від 25.07.2013 року; 101060000/2013/012535 від 26.07.2013 року;
- 101060000/2013/012537 від 26.07.2013 року; 101060000/2013/012539 від 26.07.2013 року;
- 101060000/2013/012578 від 26.07.2013 року; 101060000/2013/012677 від 29.07.2013 року;
- 101060000/2013/012773 від 30.07.2013 року; 101060000/2013/012989 від 01.08.2013 року;
- 101060000/2013/012993 від 01.08.2013 року; 101060000/2013/013089 від 02.08.2013 року;
- 101060000/2013/013165 від 05.08.2013 року; 101060000/2013/013211 від 05.08.2013 року;
- 101060000/2013/013344 від 07.08.2013 року; 101060000/2013/013413 від 08.08.2013 року;
- 101060000/2013/013691 від 12.08.2013 року; 101060000/2013/013699 від 12.08.2013 року;
- 101060000/2013/013769 від 13.08.2013 року; 101060000/2013/013807 від 13.08.2013 року;
- 101060000/2013/013809 від 13.08.2013 року; 101060000/2013/013903 від 14.08.2013 року;
- 101060000/2013/013904 від 14.08.2013 року; 101060000/2013/014120 від 16.08.2013 року;
- 101060000/2013/014286 від 19.08.2013 року; 101060000/2013/014413 від 21.08.2013 року;
- 101060000/2013/014453 від 21.08.2013 року; 101060000/2013/014772 від 23.08.2013 року;
- 101060000/2013/014925 від 27.08.2013 року; 101060000/2013/014963 від 28.08.2013 року;
- 101060000/2013/014964 від 28.08.2013 року; 101060000/2013/014974 від 28.08.2013 року;
- 101060000/2013/015141 від 29.08.2013 року; 101060000/2013/015297 від 30.08.2013 року.
В ході перевірки обставин ввезення та митного оформлення зазначених вище транспортних засобів та причепу, Житомирською митницею Міндоходів на підставі Протоколу про надання взаємної адміністративної допомоги в митних справах до Угоди про партнерство і співпрацю між Європейським співтовариством та його державами-членами та Україною від 14.06.1994р. одержано відповідь від митних органів Німеччини (вхідний номер митниці: від 29.08.2014р. № 9104/1).
За результатами одержання та опрацювання інформації, яка містилася у відповіді митних органів Німеччини встановлено, що власником фірми “Autocenter & - service LKW PKW”, Dieselstr. 02 in 99086 Erfurt є ОСОБА_4.
При цьому встановлено наступне:
1. Фірма не поставляла автомобілі до України.
2. Фірма з 2009 року не здійснює свою діяльність за адресою Dieselstr. 5 in Erfurt.
3. ОСОБА_5 не відома фірма ТОВ “АВТОПРОМТЕХ” (10001, м. Житомир, вул. Металістів, 3), і він не підтримує з нею жодних ділових стосунків.
4. Луцику не відомі ОСОБА_3, ОСОБА_6, Пастовенський, Телятніков, Поліщук, ОСОБА_2, Сапак, П'ясківський і Грищук та ОСОБА_7.
5. Договір № 1/2013 не укладався Луциком з фірмою “АВТОПРОМТЕХ”.
6. Відповідно до наданих Луциком касових звітів у порівнянні з наведеними у списку до договору № 1/2013 автомобілями і причепами було встановлено, що вони не продавалися і не купувалися з боку фірми.
7.Рахунки із знаком фірми NIKOLAY LUZYK Export-Import Automobile*LKW*PKW*Ankauf*Verkauf*Leasing не використовувалися Луциком для купівлі чи продажу автомобілів.
Отже, договір від 01.04.2013 року № 1/2013, укладений між ТОВ "АВТОПРОМТЕХ" (10001, м. Житомир, вул. Металістів, 3) і “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk”, Dieselstr. 5, 99086 Erfurt, Німеччина та інвойси б/н від 30.04.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 10.04.2013, б/н від 18.04.2013, б/н від 10.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 18.04.2013, б/н від 08.05.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 04.05.2013, б/н від 22.04.2013, б/н від 02.05.2013, б/н від 22.04.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 14.06.2013, б/н від 22.05.2013, б/н від 16.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 19.04.2013, б/н від 02.05.2013, б/н від 26.04.2013, б/н від 26.04.2013, б/н від 07.05.2013, б/н від 28.05.2013, б/н від 15.04.2013, б/н від 31.05.2013, б/н від 30.05.2013, б/н від 04.06.2013, б/н від 07.06.2013, б/н від 15.06.2013, б/н від 20.06.2013, б/н від 24.04.2013, б/н від 15.08.2013, б/н від 22.08.2013, б/н від 11.07.2013, б/н від 05.08.2013, б/н від 11.07.2013, б/н від 09.08.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 14.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 19.07.2013, б/н від 20.08.2013, б/н від 19.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 16.07.2013, б/н від 08.07.2013, б/н від 31.07.2013, б/н від 16.07.2013, б/н від 18.07.2013, б/н від 31.07.2013, б/н від 21.07.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 26.07.2013, б/н від 25.07.2013, б/н від 02.08.2013, б/н від 16.08.2013, б/н від 21.08.2013, б/н від 12.07.2013, б/н від 24.07.2013, б/н від 23.07.2013, б/н від 30.07.2013, б/н від 06.08.2013, б/н від 08.08.2013, б/н від 22.08.2013, б/н від 27.08.2013, б/н від 15.08.2013, б/н від 28.08.2013, які були надані митним органам України як підставу для переміщення вищевказаних вантажних автомобілів, причепів та автобусу через митний кордон України і подальшого їх митного оформлення, є підробленими та містять не правдиві відомості щодо відправника (продавця) товару.
Таким чином, директором ТОВ „АВТОПРОМТЕХ” ОСОБА_3 організовано переміщення через митний кордон України 77 вантажних автомобілів, 2 причепів та 1 автобусу, загальною митною вартістю 2 353 844,00 грн з приховуванням від митного контролю, тобто шляхом подання митному органу як підстави для їх переміщення та митного оформлення документів, які є підробленими та містять не правдиві відомості щодо відправника (продавця) товару.
В судове засідання ОСОБА_3 не з'явився, хоча належним чином повідомлявся про час та місце розгляду справи.
Представник митниці та прокурор просили визнати винним ОСОБА_3 у порушенні ним митних правил, передбачених ч.1ст.483МК України.
Захисник ОСОБА_2 просив закрити провадження у справі у зв'язку з відсутністю діях ОСОБА_3 складу адміністративного правопорушення.
Частина 1 статті 483МК України передбачає відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів та способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з наданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані.
Дослідивши матеріали справи, заслухавши захисника, думки прокурора та представника Житомирської митниці, суд вважає, що ОСОБА_3 скоїв правопорушення, передбачене ч.1 ст.483МК України, оскільки організував переміщення через митний кордон України транспортних засобів з приховуванням від митного контролю, тобто шляхом подання митному органу як підстави для їх переміщення та митного оформлення документів, які є підробленими та містять не правдиві відомості щодо відправника (продавця) товару.
Обставини порушення ОСОБА_3 митних правил підтверджуються протоколом про порушення митних правил від 09.09.2014р. №0351\101000001\2014, офіційними повідомленнями митних органів Німеччини, іншими дослідженими матеріалами справи.
Як слідує із договору №1/2013 від 01.04.2013 року між ТОВ "АВТОПРОМТЕХ" (10001, м.Житомир, вул. Металістів, 3) в особі директора ОСОБА_3 що діє на підставі Статуту (“Покупець”) та фірмою “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk”, Dieselstr. 5, 99086 Erfurt, Німеччина в особі власника ОСОБА_8 (“Продавець”) укладено угоду відповідно якої “Продавець” зобов'язався поставляти транспортні засоби або ті, що були у використанні, а “Покупець” мав їх прийняти і оплатити товар згідно з цим договором (т.5 а.с.135-136).
Згідно інвойсів: б/н від 30.04.2013 (т.5 а.с.249); б/н від 07.05.2013 (т.5 а.с.22); б/н від 07.05.2013 (т.5 а.с.38); б/н від 15.04.2013 (т.5 а.с.54); б/н від 08.05.2013 (т.5 а.с.71); б/н від 15.04.2013 (т.5 а.с.87); б/н від 08.05.2013 (т.5 а.с103); б/н від 08.05.2013 (т.5 а.с.118); б/н від 10.04.2013 (т.5 а.с.134); б/н від 18.04.2013 (т.5 а.с.153); б/н від 10.04.2013 (т.5 а.с.171); б/н від 15.04.2013 (т.5 а.с.187); б/н від 15.04.2013 (т.5 а.с.204); б/н від 15.04.2013 (т.5 а.с.215); б/н від 18.04.2013 (т.5 а.с.238); б/н від 08.05.2013 (т.7 а.с.179); б/н від 24.04.2013 (т.7 а.с.105); б/н від 04.05.2013 (т.7 а.с.33); б/н від 22.04.2013 (т.7 а.с.42); б/н від 02.05.2013 (т.7 а.с.64); б/н від 22.04.2013 (т.7 а.с.74); б/н від 24.04.2013 (т.7 а.с.93); б/н від 30.05.2013 (т.7 а.с.130); б/н від 30.05.2013 (т.7 а.с.147); б/н від 30.05.2013 (т.7 а.с.164); б/н від 14.06.2013 (т.7 а.с.194); б/н від 22.05.2013 (т.7 а.с.214); б/н від 16.04.2013 (т.7 а.с.232); б/н від 15.04.2013 (т.7 а.с.250); б/н від 15.04.2013 (т.6 а.с.234); б/н від 19.04.2013 (т.6 а.с.210); б/н від 02.05.2013 (т.6 а.с.196); б/н від 26.04.2013 (т.6 а.с.175); б/н від 26.04.2013 (т.6 а.с.156); б/н від 07.05.2013 (т.6 а.с.141); б/н від 28.05.2013 (т.6 а.с.128); б/н від 15.04.2013 (т.6 а.с.111); б/н від 31.05.2013 (т.6 а.с.93); б/н від 30.05.2013 (т.6 а.с.77); б/н від 04.06.2013 (т.6 а.с.61); б/н від 07.06.2013 (т.6 а.с.47); б/н від 15.06.2013 (т.6 а.с.31); б/н від 20.06.2013 (т.6 а.с.15); б/н від 24.04.2013 (т.7 а.с.15); б/н від 15.08.2013 (т.8 а.с.118); б/н від 22.08.2013 (т.8 а.с.107); б/н від 11.07.2013 (т.8 а.с.186); б/н від 05.08.2013 (т.8 а.с.198); б/н від 11.07.2013 (т.8 а.с.93); б/н від 09.08.2013 (т.8 а.с.180); б/н від 08.08.2013 (т.9 а.с.109); б/н від 14.07.2013 (т.9 а.с.99); б/н від 08.08.2013 (т.8 а.с.86); б/н від 19.07.2013 (т.8 а.с.75); б/н від 20.08.2013 (т.8 а.с.69); б/н від 19.07.2013 (т.8 а.с.58); б/н від 08.08.2013 (т.8 а.с.52); б/н від 16.07.2013 (т.8 а.с.6); б/н від 08.07.2013 (т.8 а.с.33); б/н від 31.07.2013 (т.8 а.с.15); б/н від 16.07.2013 (т.8 а.с.40); б/н від 18.07.2013 (т.9 а.с.93); б/н від 31.07.2013 (т.8 а.с.27); б/н від 21.07.2013 (т.9 а.с.86); б/н від 08.08.2013 (т.9 а.с.76); б/н від 26.07.2013 (т.9 а.с.66); б/н від 25.07.2013 (т.9 а.с.56); б/н від 02.08.2013 (т.9 а.с.50); б/н від 16.08.2013 (т.9 а.с.40); б/н від 21.08.2013 (т.9 а.с.29); б/н від 12.07.2013 (т.9 а.с.16); б/н від 24.07.2013 (т.9 а.с.9); б/н від 23.07.2013 (т.8 а.с.167); б/н від 30.07.2013 (т.8 а.с.164); б/н від 06.08.2013 (т.8 а.с.155); б/н від 08.08.2013 (т.8 а.с.233); б/н від 22.08.2013 (т.8 а.с.222); б/н від 27.08.2013 (т.8 а.с.211); б/н від 15.08.2013 (т.8 а.с.146); б/н від 28.08.2013 (т.8 а.с.134), виданих фірмою “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk”, Dieselstr. 5, 99086 Erfurt, Німеччина, на митну територію України через зону діяльності Львівської та Ягодинської митниць ввезено 77 вантажних автомобілів, 2 причепа та 1 автобус, а саме:
-вантажний автомобіль марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_1, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_2, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_3, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель MASTER, кузов № НОМЕР_4, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_5, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_6, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_7, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_8, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_9, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_10, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_11, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_12, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT CONNECT, кузов № НОМЕР_13, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_14, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_15, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_16, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_17, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_18, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_19, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_20, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_21, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_22, бувший у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_23, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_24, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_25, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_26, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_27, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_28, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_29, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_30, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_31, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_32, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_33, бувший у використанні, 2004 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель FIORINO, кузов № НОМЕР_34, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_35, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_36, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_37, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель DOBLO CARGO, кузов № НОМЕР_38, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_39, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_40, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_41, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель JUMPY, кузов № НОМЕР_42, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель EXPERT, кузов № НОМЕР_43, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель EXPERT, кузов № НОМЕР_44, бувший у використанні, 2003 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель BIPPER, кузов № НОМЕР_45, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_46, бувший у використанні, 2004 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_47, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_48, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_49, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_50, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_51, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_52, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FORD” модель TRANSIT CONNECT, кузов № НОМЕР_53, бувший у використанні, 2003 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “FIAT” модель SCUDO, кузов № НОМЕР_54, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_55, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_56, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_57, бувший у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_58, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_59, бувший у використанні, 2002 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN-VW” модель CADDY, кузов № НОМЕР_60, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_61, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель TRANSPORTER, кузов № НОМЕР_62, бувший у використанні, 2002 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “VOLKSWAGEN” модель TRANSPORTER, кузов № НОМЕР_63, бувший у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_64, бувший у використанні, 2010 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_65, бувший у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_66, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_67, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_68, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_69, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_70, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_71, бувший у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_72, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_73, бувший у використанні, 1997 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_74, бувший у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_75, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_76, бувший у використанні, 1999 року виготовлення;
- вантажний автомобіль марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_77, бувший у використанні, 2005 року виготовлення;
- причіп типу причіпних будиночків для тимчасового проживання у кемпінгах, одноосоьовий марки “WILK” модель SAFARI 471, шасі № WCJ471MT01LZC0794, бувший у використанні, 1981 року виготовлення;
- причіп двухвісний для перевезення вантажів (лавета) марки “VA” модель 04А, шасі № UH72004A408311336, бувший у використанні, 2008 року виготовлення;
- автобус марки “SETRA” модель S-315 GTHD/II, кузов № НОМЕР_78, бувший у використанні, 1999 року виготовлення.
Митне оформлення вищевказаних транспортних засобів проведено Житомирською митницею по митним деклараціям №№:
101060000/2013/006646 від 22.04.2013 року (т.5 а.с.120-121);
101060000/2013/006740 від 23.04.2013 року (т.5 а.с.155-156);
101060000/2013/006751 від 23.04.2013 року (т.5 а.с.138-139);
101060000/2013/006834 від 24.04.2013 року (т.7 а.с.217-218);
101060000/2013/006835 від 24.04.2013 року (т.7 а.с.235-236);
101060000/2013/007076 від 26.04.2013 року (т.5 а.с.173-174);
101060000/2013/007106 від 26.04.2013 року (т.5 а.с.190-191);
101060000/2013/007170 від 29.04.2013 року (т.6 а.с.96-97);
101060000/2013/007172 від 29.04.2013 року (т.6 а.с.219-220);
101060000/2013/007274 від 30.04.2013 року (т.5 а.с.222-223);
101060000/2013/007328 від 30.04.2013 року (т.5 а.с.207-208);
101060000/2013/007385 від 30.04.2013 року (т.6 а.с.203-204);
101060000/2013/007566 від 08.05.2013 року (т.5 а.с.241-242);
101060000/2013/007615 від 08.05.2013 року (т.7 а.с.17-18);
101060000/2013/007658 від 08.05.2013 року (т.7 а.с.35-36);
101060000/2013/007659 від 08.05.2013 року (т.7 а.с.66-67);
101060000/2013/007655 від 08.05.2013 року (т.7 а.с.1-2);
101060000/2013/007656 від 08.05.2013 року (т.7 а.с.50-51);
101060000/2013/007706 від 13.05.2013 року (т.7 а.с.98-99);
101060000/2013/007707 від 13.05.2013 року (т.7 а.с.81-82);
101060000/2013/007700 від 13.05.2013 року (т.6 а.с.184-185);
101060000/2013/007735 від 13.05.2013 року (т.6 а.с.166-167);
101060000/2013/007790 від 14.05.2013 року (т.6 а.с.147-148);
101060000/2013/007791 від 14.05.2013 року (т.6 а.с.131-132);
101060000/2013/007832 від 15.05.2013 року (т.5 а.с.58-59);
101060000/2013/007864 від 15.05.2013 року (т.5 а.с.90-91);
101060000/2013/007865 від 15.05.2013 року (т.5 а.с.73-74);
101060000/2013/007896 від 15.05.2013 року (т.7 а.с.166);
101060000/2013/007911 від 15.05.2013 року (т.5 а.с.105-106);
101060000/2013/008032 від 17.05.2013 року (т.5 а.с.10-11);
101060000/2013/008033 від 17.05.2013 року (т.5 а.с.24-25);
101060000/2013/008058 від 17.05.2013 року (т.5 а.с.40-41);
101060000/2013/008815 від 29.05.2013 року (т.7 а.с.199-200);
101060000/2013/009218 від 04.06.2013 року (т.7 а.с.115-116);
101060000/2013/009219 від 04.06.2013 року (т.6 а.с.114-115);
101060000/2013/009244 від 04.06.2013 року (т.7 а.с.132-133);
101060000/2013/009287 від 05.06.2013 року (т.6 а.с.79-80);
101060000/2013/009288 від 05.06.2013 року (т.6 а.с.63-64);
101060000/2013/009296 від 05.06.2013 року (т.7 а.с.149-150);
101060000/2013/009767 від 13.06.2013 року (т.6 а.с.49-50);
101060000/2013/009938 від 14.06.2013 року (т.6 а.с.33-34);
101060000/2013/010264 від 20.06.2013 року (т.6 а.с.17-18);
101060000/2013/010548 від 27.06.2013 року (т7 а.с.181-182);
101060000/2013/010643 від 27.06.2013 року (т.6 а.с.1-2);
101060000/2013/012086 від 19.07.2013 року (т.8 а.с.181-182);
101060000/2013/012114 від 19.07.2013 року (т.8 а.с.87-88);
101060000/2013/012241 від 22.07.2013 року (т.9 а.с.10-11);
101060000/2013/012370 від 24.07.2013 року (т.8 а.с.1-2);
101060000/2013/012471 від 25.07.2013 року (т.9 а.с.94-95);
101060000/2013/012535 від 26.07.2013 року (т.8 а.с.70-71);
101060000/2013/012537 від 26.07.2013 року (т.8 а.с.28-29);
101060000/2013/012539 від 26.07.2013 року (т.8 а.с.35-36);
101060000/2013/012578 від 26.07.2013 року (т.9 а.с.88-89);
101060000/2013/012677 від 29.07.2013 року (т.8 а.с.53-54);
101060000/2013/012773 від 30.07.2013 року (т.9 а.с.79-80);
101060000/2013/012989 від 01.08.2013 року (т.8 а.с.165-166);
101060000/2013/012993 від 01.08.2013 року (т.9 а.с.1-2);
101060000/2013/013089 від 02.08.2013 року (т.9 а.с.57-58);
101060000/2013/013165 від 05.08.2013 року (т.8 а.с.8-9);
101060000/2013/013211 від 05.08.2013 року (т.9 а.с.51-52);
101060000/2013/013344 від 07.08.2013 року (т.8 а.с.159-160);
101060000/2013/013413 від 08.08.2013 року (т.8 а.с.16-17);
101060000/2013/013691 від 12.08.2013 року (т.8 а.с.147-148);
101060000/2013/013699 від 12.08.2013 року (т.9 а.с.41-42);
101060000/2013/013769 від 13.08.2013 року (т.9 а.с.67-68);
101060000/2013/013807 від 13.08.2013 року (т.8 а.с.76-77);
101060000/2013/013809 від 13.08.2013 року (т.8 а.с.170-171);
101060000/2013/013903 від 14.08.2013 року (т.8 а.с.41-42);
101060000/2013/013904 від 14.08.2013 року (т.9 а.с.100-101);
101060000/2013/014120 від 16.08.2013 року (т.8 а.с.188-189);
101060000/2013/014286 від 19.08.2013 року (т.9 а.с.30-31);
101060000/2013/014413 від 21.08.2013 року (т.8 а.с.108-109);
101060000/2013/014453 від 21.08.2013 року (т.8 а.с.223-224);
101060000/2013/014772 від 23.08.2013 року (т.8 а.с.59-60);
101060000/2013/014925 від 27.08.2013 року (т.9 а.с.17-18);
101060000/2013/014963 від 28.08.2013 року (т.8 а.с.212-213);
101060000/2013/014964 від 28.08.2013 року (т.8 а.с.96-97);
101060000/2013/014974 від 28.08.2013 року (т.8 а.с.138-139);
101060000/2013/015141 від 29.08.2013 року (т.8 а.с.199-200);
101060000/2013/015297 від 30.08.2013 року (т.8 а.с.121-122).
Із відповіді митних органів Німеччини, яка була отримана Житомирською митницею за вхідним номером № 9104/1 від 29.08.2014р. від Державної фіскальної служби України на запит про надання адміністративної допомоги у проведенні перевірки законності ввезення на митну територію України транспортних засобів на адресу ТОВ “Автопромтех”, слідує що після перевірки фірми “Autocenter & - service LKW PKW”, Dieselstr. 02 in 99086 Erfurt встановлено, що власником фірми є ОСОБА_4. При цьому встановлено наступне:
1. Фірма не поставляла автомобілі до України.
2. Фірма з 2009 року не здійснює свою діяльність за адресою Dieselstr. 5 in Erfurt.
3. ОСОБА_5 не відома фірма ТОВ “АВТОПРОМТЕХ” (10001, м. Житомир, вул. Металістів, 3), і він не підтримує з нею жодних ділових стосунків.
4. Луцику не відомі ОСОБА_3, ОСОБА_6, Пастовенський, Телятніков, Поліщук, ОСОБА_2, Сапак, П'ясківський і Грищук та ОСОБА_7.
5. Договір № 1/2013 не укладався Луциком з фірмою “АВТОПРОМТЕХ”.
6. Відповідно до наданих Луциком касових звітів у порівнянні з наведеними у списку до договору № 1/2013 автомобілями і причепами було встановлено, що вони не продавалися і не купувалися з боку фірми.
7.Рахунки із знаком фірми NIKOLAY LUZYK Export-Import Automobile*LKW*PKW*Ankauf*Verkauf*Leasing не використовувалися Луциком для купівлі чи продажу автомобілів(т.1 а.с.28-38).
Про те, що саме ОСОБА_3 було організовано переміщення через митний кордон низки транспортних засобів вбачається із письмових показань свідків ОСОБА_9, ОСОБА_10
Як слідує із показань свідка ОСОБА_9 він періодично здійснював послуги щодо перевезення транспортних засобів з-за кордону на замовлення фізичних та юридичних осіб. Стосовно ввезення на митну територію України вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_28 від Німецької фірми “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk”(автомобіль, який був придбаний ТОВ “Автопромтех”), то всі питання щодо придбання транспортних засобів та оформлення відповідних документів їх митного оформлення вирішувались відправником ТОВ “Автопромтех” ( т.9 а.с.203).
Як слідує із показань свідка ОСОБА_10, ним як декларантом ПП “В і Є Транслогістик” в 2013році було подано ряд митних декларацій щодо оформлення в митному відношенні транспортних засобів, які надійшли від Німецької фірми “LKW PKW Ankauf Verkauf Leasing Export Import Nikolay Luzyk” до одержувача ТОВ “Автопромтех” м.Житомир. Всі питання які виникали в ході митного оформлення він вирішував з директором ТОВ “Автопромтех” ОСОБА_3 (т.9 а.с.215-216).
В той же час сам ОСОБА_3 будучи викликаним в митні органи, відмовився давати будь-які пояснення у справі(т.4 а.с.58).
Суд вважає, що ОСОБА_3 було відомо про складення відносно нього адміністративного протоколу про порушення митних правил від 22.10.2014р., оскільки для захисту своїх інтересів в суді ним було укладено угоду із адвокатом ОСОБА_2, який в повному обсязі ознайомився з матеріалами справи.
Відповідно до п.6 постанови Пленуму Верховного Суду України від 03.06.2005р. №8 “Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил” передбачено, що судам необхідно враховувати, що підставою для переміщення товарів через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Документами, що містять неправдиві дані є, зокрема, та, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.
Оцінивши досліджені докази у їх сукупності, суд приходить до висновку, що своїми діями ОСОБА_3 вчинив порушення митних правил, передбачене ч.1ст.483 Митного кодексу України, за що підлягає адміністративній відповідальності.
Враховуючи характер вчиненого правопорушення, особу, яка притягується до адміністративної відповідальності, ступінь її вини, майновий стан, обставини, що пом'якшують та обтяжують відповідальність, суд накладає на ОСОБА_3 адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100% вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів.
Суд вважає, що безпосередніми предметами порушення митних правил були лише ті транспортні засоби, переміщення яких було організовано ОСОБА_3 за час перебування його на посаді директора ТОВ “Автопромтех”, тобто до 01.08.2013р., оскільки відповідно до рішення №1 від 31.07.2013р. ОСОБА_3 був звільнений з посади директора ТОВ “Автопромтех”, а це є 61 вантажний автомобіль та 1 причеп загальною митною вартістю 1 932 522,17грн.
Відповідно до ст.40-1 КУпАП судовий збір у провадженні по справі про адміністративне правопорушення у разі винесення судом постанови про накладення адміністративного стягнення сплачується особою на яку накладено таке стягнення.
Керуючись ст.ст.483 ч.1,527,528 Митного кодексу України, 33,40-1,Кодексу України про адміністративні правопорушення, Законом України “Про судовий збір”, -
ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні правопорушення передбаченого ч.1 ст.483 Митного кодексу України та застосувати стягнення у виді штрафу в розмірі 100% вартості 61 вантажного автомобіля та 1 причепа - 1 932 522,17грн (один мільйон дев'ятсот тридцять дві тисячі п'ятсот двадцять дві гривні сімнадцять копійок) з конфіскацією транспортних засобів:
-вантажного автомобіля марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_1, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “DAIMLERCHRYSLER” модель SPRINTER, кузов № НОМЕР_2, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_3, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель MASTER, кузов № НОМЕР_4, бувшого у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_5, бувшого у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_6, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_7, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_8, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_9, бувшого у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_10, бувшого у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_11, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_12, бувшого у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FORD” модель TRANSIT CONNECT, кузов № НОМЕР_13, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_14, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_15, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_16, бувшого у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_17, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_18, бувшого у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_19, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FORD” модель TRANSIT, кузов № НОМЕР_20, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_21, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_22, бувшого у використанні, 2011 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_23, бувшого у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_24, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_25, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_26, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_27, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_28, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель PARTNER, кузов № НОМЕР_29, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_30, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_31, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_32, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_33, бувшого у використанні, 2004 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FIAT” модель FIORINO, кузов № НОМЕР_34, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_35, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T5, кузов № НОМЕР_36, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_37, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FIAT” модель DOBLO CARGO, кузов № НОМЕР_38, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель CADDY, кузов № НОМЕР_39, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_40, бувшого у використанні, 2001 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_41, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель JUMPY, кузов № НОМЕР_42, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель EXPERT, кузов № НОМЕР_43, бувшого у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “PEUGEOT” модель BIPPER, кузов № НОМЕР_45, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_47, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “CITROEN” модель BERLINGO, кузов № НОМЕР_48, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_49, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “OPEL” модель COMBO-C-VAN, кузов № НОМЕР_50, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_51, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “NISSAN” модель PRIMASTAR, кузов № НОМЕР_52, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “FIAT” модель SCUDO, кузов № НОМЕР_54, бувшого у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель T4, кузов № НОМЕР_57, бувшого у використанні, 2000 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN-VW” модель CADDY, кузов № НОМЕР_60, бувшого у використанні, 2005 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “VOLKSWAGEN” модель TRANSPORTER, кузов № НОМЕР_62, бувшого у використанні, 2002 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_64, бувшого у використанні, 2010 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_65, бувшого у використанні, 2009 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель KANGOO, кузов № НОМЕР_66, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_70, бувшого у використанні, 2007 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “RENAULT” модель TRAFIC, кузов № НОМЕР_71, бувшого у використанні, 2006 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_72, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення;
- вантажного автомобіля марки “MERCEDES BENZ” модель VITO, кузов № НОМЕР_73, бувшого у використанні, 1997 року виготовлення;
- причепа двухвісного для перевезення вантажів (лавета) марки “VA” модель 04А, шасі № UH72004A408311336, бувшого у використанні, 2008 року виготовлення.
Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави судовий збір в розмірі 0,03% розміру мінімальної заробітної плати - 36(тридцять шість) гривень 54 коп.
Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Житомирської області через Богунський районний суд м.Житомира протягом десяти днів з дня її винесення.
Суддя І.В.Зіневич