Справа №712/16022/14к
Провадження №1кс/712/5358/14
про надання дозволу на здійснення приводу
м. Черкаси 04 грудня 2014 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000056, клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 , -
У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), за ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Ярославська буд. 9, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 381707799), ТОВ «Ерлайф Альянс» (код ЄДРПОУ 37317282), ТОВ «Голден Гейтс Груп» (код ЄДРПОУ 366770021), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.
Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даного правопорушення, необхідно допитати в якості свідка директора ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614) ОСОБА_3 щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614) та ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087). Встановлено, що ОСОБА_3 проживає за адресою: АДРЕСА_1 . На неодноразові виклики в телефонному режимі та повісткою від 17.11.2014 ОСОБА_3 не з'являвся та не повідомляв про причини не явки. Під час зустрічі з співробітниками ОУ ДПІ у м. Черкасах, які здійснили виїзд за адресою проживання ОСОБА_3 , останній в грубій формі, з використанням нецензурної лексики та слів погрожуючого характеру категорично відмовився спілкуватися та надавати будь-які свідчення.
У судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 підтримав та просив його задовольнити.
Заслухавши доводи слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , який просив задовольнити дане клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на здійснення приводу ОСОБА_3 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області в кабінет №216, для проведення слідчих дій.
Виконання ухвали доручити співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1