15 вересня 2015 р.Справа № 816/2041/15
Колегія суддів Харківського апеляційного адміністративного суду у складі
Головуючого судді: Мінаєвої О.М.
Суддів: Макаренко Я.М. , Шевцової Н.В.
за участю секретаря судового засідання Шалаєвої І.Т.
розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Харківського апеляційного адміністративного суду адміністративну справу за апеляційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію "Імексбанк" Северина Юрія Петровича на постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 23.06.2015р. по справі № 816/2041/15
за позовом ОСОБА_2
до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію "Імексбанк" Северина Юрія Петровича , Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
про визнання бездіяльності протиправною та зобов'язання вчинити дії,
Позивач, ОСОБА_2, звернувся до Полтавського окружного адміністративного суду з позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію "Імексбанк" Северина Юрія Петровича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в якому просив суд:
- визнати протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Северина Юрія Петровича щодо не включення ОСОБА_2 до переліку вкладників публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами, відповідно до договору №960010305 від 19 червня 2014 року про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року, вклад "Постійний клієнт" 3 місяці за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобов'язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Северина Юрія Петровича включити ОСОБА_2 до переліку вкладників публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами, згідно із договором №960010305 від 19 червня 2014 року про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року, вклад "Постійний клієнт" 3 місяці в сумі 20009,20 грн. за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- визнати протиправною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині невиконання свого основного завдання - здійснення заходів щодо організації виплат відшкодувань за вкладами після прийняття рішення про введення тимчасової адміністрації, відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку публічного акціонерного товариства "Імексбанк" та захисту прав та охоронюваних законом інтересів ОСОБА_2 в зв'язку з протиправною бездіяльністю уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами, відповідно до договору №960010305 від 19 червня 2014 року про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року, вклад "Постійний клієнт" 3 міс за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Полтавського окружного адміністративного суду від 23.06.2015 р. по справі № 816/2041/15 адміністративний позов задоволено частково.
Визнано протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Северина Юрія Петровича щодо не включення ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1, паспорт серії КН номер 526511 виданий Київським РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області 15 грудня 1997 року, що проживає за адресою: АДРЕСА_1) до переліку вкладників публічного акціонерного товариства "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію публічного акціонерного товариства "Імексбанк" Северина Юрія Петровича включити ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1, паспорт серії КН номер 526511 виданий Київським РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області 15 грудня 1997 року, що проживає за адресою: АДРЕСА_1) до переліку вкладників ПАТ "Імексбанк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
В решті позовних вимог відмовлено.
Відповідач, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію "Імексбанк" Северин Юрій Петрович, не погодився з постановою суду першої інстанції, подав апеляційну скаргу. Свою незгоду з постановою суду обґрунтовує тим, що судом першої інстанції порушено норми матеріального та процесуального права, та зазначає, що оскільки питання про акцепт чи відхилення вимог позивача ліквідатором банку у встановленому Законом порядку не вирішувалося, в силу положень ч.8 ст. 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" вимоги позивача як такі, що не включені до реєстру акцептованих вимог кредиторів, задоволенню в ліквідаційній процедурі не підлягають і вважаються погашеними. Просить суд апеляційної інстанції скасувати постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 23.06.2015 р. по справі № 816/2041/15 та прийняти нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог відмовити.
Розглянувши матеріали справи, перевіривши правильність застосування судом першої інстанції норм чинного законодавства, доводи апеляційної скарги, колегія суддів, переглядаючи судове рішення у даній справі в межах доводів апеляційної скарги у відповідності до ч.1 ст. 195 КАС України, дійшла висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З матеріалів справи встановлено, що 19 червня 2014 року між публічним акціонерним товариство "Імексбанк" та ОСОБА_2 укладено договір №690010305 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 20 січня 2014 року, вклад "Постійний клієнт" 3 місяці, строком на 95 днів з датою повернення вкладу 22 вересня 2014 року в розмірі 150000 грн., з щомісячною сплатою відсотків і розрахунку 25% річних на умовах поповнення рахунку протягом усього строку (а.с. 9-14).
По закінченні дії договору позивач звернувся до банку за поверненням вкладу, проте банк відмовив останньому в отриманні всієї суми одразу, а наполіг на отриманні вкладу окремими траншами.
Не погоджуючись із діями банку позивач звернувся до Київського районного суду м.Полтави про стягнення суми вкладу і нарахованих процентів.
Так, рішенням Київського районного суду м. Полтави від 05 листопада 2014 року по справі №552/6163/14-ц, позовні вимоги ОСОБА_2 задоволено частково, стягнуто з ПАТ "Імексбанк" на користь ОСОБА_2 за договором від 19 червня 2014 року №690010305 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу (депозиту) від 19 червня 2014 року 106657,27 грн., рішення набрало законної сили 30 грудня 2014 року (а.с. 15-16).
Заочним рішенням Київського районного суду м. Полтави від 15 січня 2015 року по справі №552/7301/14-ц стягнуто з ПАТ "Імексбанк" на користь ОСОБА_2 5026,62 грн., рішення набрало законної сили 03 лютого 2015 року (а.с. 17-18).
19 січня 2015 року рішенням Київського районного суду м. Полтави по справі №552/8017/14-ц стягнуто з ПАТ "Імексбанк" на користь ОСОБА_2 4410,90 грн., рішення набрало законної сили 09 лютого 2015 року (а.с. 19-20).
Рішенням Київського районного суду м.Полтави від 06 квітня 2015 року по справі №552/197/15-ц стягнуто з ПАТ "Імексбанк" на користь ОСОБА_2 3214,39 грн., рішення набрало законної сили 17 квітня 2015 року (а.с. 21-22).
На підставі постанови Правління Національного банку України від 26 січня 2015 року №50 "Про віднесення публічного акціонерного товариства "Імексбанк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 26 січня 2015 року прийнято рішення №16 про запровадження тимчасової адміністрації та призначення уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Северина Юрія Петровича.
19 квітня 2015 року ОСОБА_2 звернулася до Уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації ПАТ "Імексбанк" Северина Юрія Петровича із запитом (а.с. 23), щодо повідомлення про залишок суми вкладу (депозиту) з урахуванням відсотків за договором №6960010305 про приєднання до публічного договору №1 банківського вкладу від 20 січня 2014 року та дату повернення вкладу.
Листом від 15 травня 2015 року Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію ПАТ "Імексбанк" Северин Юрій Петрович повідомив позивача, що за договорами банківського вкладу виплата коштів здійснюється за списками вкладників, які формує уповноважена особа Фонду.
Задовольняючи частково позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що позивач є вкладником ПАТ "Імексбанк" в розумінні положень Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", а тому повинен бути включон до переліку вкладників.
Колегія суддів погоджується з висновками суду першої інстанції з таких підстав.
Засади функціонування Фонду гарантування вкладників фізичних осіб, порядок відшкодування вкладів вкладникам учасників (тимчасових учасників) Фонду, а також відносини між Фондом, Кабінетом міністрів України та Національним банком України регулюються Законом України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" .
Згідно Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд є державною спеціалізованою установою, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Основними завданнями Фонду є, зокрема, забезпечення захисту прав фізичних осіб - вкладників банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду шляхом відшкодування за рахунок його коштів вкладів, включаючи відсотки, у разі настання недоступності вкладів. У своїй діяльності Фонд керується Конституцією України, чинним законодавством та діє на підставі Положення про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, яке затверджується Кабінетом Міністрів України та Національним банком України.
Згідно з ч.1 ст.3 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до ч.1 ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" - Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами. Зобов'язання з виплати відсотків за вкладами, нарахованих під час здійснення тимчасової адміністрації, задовольняються відповідно до черговості, встановленої п.4 ч.1 ст.52 цього Закону.
Виконання зобов'язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов'язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Виплата відшкодування здійснюється з урахуванням сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у банку.
Гарантії Фонду не поширюються на відшкодування коштів за вкладами у випадках, передбачених цим Законом.
Відповідно до положень ст.27 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" - Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур'єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до ч.4 ст.26 цього Закону.
Згідно ст.54 цього Закону рішення, що приймаються відповідно до цього Закону Національним банком України, Фондом, працівниками Фонду, що виконують функції, передбачені цим Законом, у тому числі у процесі здійснення тимчасової адміністрації, ліквідації банку, виконання плану врегулювання, можуть бути оскаржені до суду.
Відповідно до пунктів 3-5 розділу III Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 серпня 2012 року №14 (далі - Положення) Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує та подає до Фонду повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду (додаток 8), із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (далі - Перелік), перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-6 частини четвертої статті 26 Закону, а також перелік осіб, які на індивідуальній основі отримують від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або мають інші фінансові привілеї від банку.
Перелік складається станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку і включає суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів (зменшених на суму податку), але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.
Визначений у Переліку залишок гарантованої суми надається з урахуванням розрахункових сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у неплатоспроможному банку. Якщо вкладник не отримав свої вклади у межах граничного розміру суми відшкодування протягом дії тимчасової адміністрації за рахунок цільової позики Фонду, така сума відшкодування включається до Переліку.
Перелік складається в алфавітному порядку за прізвищами вкладників та подається до Фонду на паперових та електронних носіях разом із супровідним листом. Інформація про вкладника в Переліку має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Перелік на паперових носіях (пронумерованих, прошитих) засвідчується підписом уповноваженої особи Фонду та відбитком печатки банку, що ліквідується, на електронних носіях подається на СD-дисках. Дані на паперових та електронних носіях повинні бути ідентичними.
Як передбачено у пунктах 2, 3 розділу IV Положення, Фонд складає лише на підставі Переліку загальний Реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення (далі - Загальний Реєстр).
Наведені норми законодавства вказують, що процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, включає наступні етапи: 1) складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; 2) передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду у випадку відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку 3) складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників Загального Реєстру; 4) затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.
Також, в пункті 4 розділу II Положення визначено, що банк після отримання повідомлення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку повинен здійснити: нарахування відсотків та перерахування з рахунків з обліку нарахованих витрат податку з оподаткованого доходу; відображення операцій з використанням платіжних карток, а також усіх видаткових операцій, що відбулися після початку процедури виведення Фондом банку з ринку; консолідацію інформації про вкладників на рівні головного банку; звірку сум залишків за вкладами і нарахованими відсотками, зменшеними на суму податку, між базою даних та балансовими рахунками, на яких обліковуються вклади фізичних осіб і нараховані за ними відсотки. Результати звірки оформлюються у вигляді акта звірки бази даних та балансових рахунків за формою, визначеною Правилами формування та ведення баз даних про вкладників, затвердженими рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 липня 2012 року № 3, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 23 серпня 2012 року №1430/21742.
Таким чином, колегія суддів зазначає, що протягом дії тимчасової адміністрації в ПАТ "Імексбанк" уповноважена особа Фонду на тимчасову адміністрацію проводить інвентаризацію банківських активів і зобов'язань, консолідацію (зведення) баз даних про вкладників на рівні головного банку; звірку між базою даних та балансовими рахунками сум залишків за вкладами і відсотками; аналіз стану бази даних та порівняння інформації, що зазначена у базі даних, на повну відповідність даним з копій документів вкладників із справ з оформлення рахунків, складає перелік вкладників для виплати під час дії тимчасової адміністрації в межах 200 тисяч гривень та визначає розрахункові суми для виплати, у тому числі у розрізі кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів.
З огляду на вищезазначене, уповноважені особи зобов'язанні докласти усіх зусиль для того, щоб обробити значні обсяги інформації та в найкоротші терміни сформувати списки вкладників, відповідно до яких проводитимуться виплати.
Доказів того, що позивач включений до переліку вкладників Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Імексбанк" Северином Юрієм Петровичем суду не надано.
Враховуючи, що ОСОБА_2 є вкладником ПАТ "Імексбанк" в розумінні положень Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", а тому повинна бути включена до переліку вкладників.
Проте, всупереч вимогам чинного законодавства уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Северином Юрієм Петровичем не включено позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
Таким чином колегія суддів погоджується з висновком судуд першої інстанції, що бездіяльність уповноваженої особи фонду, що виразилась у невключенні позивача до переліку вкладників, суперечить приписам Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та є протиправною.
Довід апеляційної скарги про необхідність подання заяви позивачем для включення його до акцептованих кредиторів, колегія суддів вважає безпідставним, тому що вимога позивача менше 200000,00 грн., виникла на підставі договору банківського вкладу за рішеннями суду до введення тимчасової адміністрації, не підпадає під перелік коштів, що не відшкодовує Фонд, та підлягає відшкодуванню Фондом у межах гарантованої суми.
Враховуючи вищевикладене, колегія суддів вважає, що при прийнятті постанови Полтавського окружного адміністративного суду від 23.06.2015 р. по справі № 816/2041/15 суд дійшов вірних висновків щодо встановлення обставин справи і правильно застосував норми матеріального та процесуального права. Доводи апеляційної скарги, з наведених підстав, висновків суду не спростовують.
Керуючись ст. 160, 167, 195, 196, 198, 200, 205, 206, 209, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів, -
Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію "Імексбанк" Северина Юрія Петровича залишити без задоволення.
Постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 23.06.2015р. по справі № 816/2041/15 залишити без змін.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та може бути оскаржена у касаційному порядку протягом двадцяти днів з дня складання ухвали у повному обсязі шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Вищого адміністративного суду України.
Головуючий суддя (підпис)Мінаєва О.М.
Судді(підпис) (підпис) Макаренко Я.М. Шевцова Н.В.
Повний текст ухвали виготовлений 21.09.2015 р.