02.12.2011
Справа № 4-537/11
02 грудня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку, -
01.12.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку квартири АДРЕСА_1.
У поданні зазначено, що службові особи TOB "ПБК "Лора"(код за ЄДРПОУ 35728436), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період квітня-жовтня 2010 року, в яких не відобразили операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868 864,00 грн. Таким чином, службові особи TOB "ПБК "Лора", зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період квітня-жовтня 2010 року завідомо неправдиві відомості, не відобразивши операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868864,00 грн., в тому числі НДС в сумі 144810,67 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 144810,67 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.
02.08.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції Храпливим А.В. порушено кримінальну справу № 4119031, за фактом зловживання службовим становищем, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами TOB "ПБК "Лора", за ознаками складів злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.
Крім того, в ході проведення досудового слідства оперативними заходами встановлена схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи завідомо підроблені документи, переводити безготівкові кошти у готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств. В результаті проведення вказаної незаконної діяльності, нанесено шкоду державному бюджету у вигляді недоотримання податку на додану вартість та податку на прибуток.
Єдиною посадовою особою ТОВ ПБК "Лора"є ОСОБА_3, який і подає декларації з податку на прибуток та декларації з податку додану вартість до ДПІ.
Також, встановлено, що ОСОБА_3 є:
- засновником: ТОВ "-Аграрні інвестиції-"; ТОВ "ДП УКС Центр високих технологій-"; ТОВ "Укррос-експорт трейдінг"; ТОВ "ПЗММ"; ПП "Техно-Векрт"; ТОВ "Мегаінвест.Буд"; ТОВ "Лабріз";
- директором: ТОВ "Аграрні інвестиції-"; ТОВ "Зернопромінвест-", ТОВ "Дніпроагроінвест-", ТОВ "Дніпромегапром-"; ТОВ "Мегатехносервіс-"; ТОВ "Дніпроферрумторг-"; ТОВ "Дніпрозернотрейд-"; ТОВ "ДП УКС Центр високих технологій-"; ТОВ "Алвіс"; ТОВ НВО "Енергія"; ТОВ "Дніпроторгінвест"; ТОВ "Укррос-експорт трейдінг"; ТОВ "Земград"; ТОВ "ПЗММ"; ПП "Техно-Векрт"; ТОВ "Мегаінвест.Буд"; ТОВ "Лабріз"; ТОВ ВКФ "Гала"; ТОВ "Меркурій";
- бухгалтером: ТОВ "Аграрні інвестиції-"; ТОВ "Дніпромегапром-"; ТОВ "Мегатехносервіс-"; ТОВ "Дніпроферрумторг-"; ТОВ "ДП УКС Центр високих технологій-"; ТОВ НВО "Енергія"; ТОВ "Дніпроторгінвест"; ТОВ "АФ Консільєрі"; ТОВ "Укррос-експорт трейдінг"; ТОВ "Земград"; ПП "Техно-Векрт"; ТОВ "Мегаінвест.Буд".
Зазначені підприємства входять до складу виявленої схеми злочинної діяльності.
В ході проведення досудового слідства встановлено, що ОСОБА_4 фактично проживає по АДРЕСА_1
В ході досудового слідства по даній кримінальній справі виникла необхідність в проведенні обшуку у вказаній адресі, оскільки в ній можуть знаходитись речі та документи, які мають значення по справі, а також відшкодування завданих державі збитків.
Вивчивши матеріали подання, вважаю його необґрунтованим, оскільки немає достатніх підстав вважати, що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини та підлягають дослідженню в процесі досудового слідства, з метою всебічності, повноти та об'єктивності дослідження усіх обставин справи, знаходяться за місцем проживання ОСОБА_4
Керуючись ст. 177 КПК України, суддя -
У задоволенні подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку квартири АДРЕСА_1 - відмовити.
На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області.
Суддя О.М. Бойко