Справа № 569/19101/13-к
28 жовтня 2013 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого - Динович Н.М. розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -
Слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 звернулася до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що 20.09.2013 надійшов рапорт начальника відділу УБОЗ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_3 про те, що упродовж 2010-2013 років, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_5, ОСОБА_6, з метою прикриття незаконної діяльності по конвертації коштів та мінімізації податкових зобов'язань для суб'єктів господарювання, створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ “Перун”, код ЄДРПОУ 21090355, юридична адреса: АДРЕСА_1; ПП “Вінтекс”, код ЄДРПОУ 33982537, юридична адреса: АДРЕСА_2; ПП “Профіт”, код ЄДРПОУ 32863804, юридична адреса: м. Дубно, вул. Д.Галицького, буд.20; ТОВ “Террапродукт” код ЄДРПОУ 38067318, юридична адреса: Рівненська область, Здолбунівський район, с. Ільпінь, вул. Першого травня, буд.16. У період часу з 01.01.2011 по 01.09.2013, шляхом проведення та документального оформлення безтоварних операцій між підконтрольними юридичними особами та їхніми контрагентами штучно створено податковий кредит з податку на додану вартість в загальній сумі більше 573500 грн.
За фактом вчинення фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, 20.09.2013 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №12013190020000365 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що обов'язки директора Приватного підприємства “Вінтекс” код ЄДРПОУ 33982537, юридична адреса: АДРЕСА_2, виконує ОСОБА_4, головного бухгалтера - ОСОБА_5 Вказане підприємство за адресою реєстрації не знаходиться, місце знаходження підприємства не відоме та упродовж 2013 року використовувалося вказаними особами для формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших підконтрольних підприємств.
Допитаний як свідок ОСОБА_5 вказав, що на прохання ОСОБА_4 він придбав корпоративні права ПП “Вінтекс”. Директором підприємства був ОСОБА_4, який фактично одноособово займався діяльністю підприємства. Коли від контрагентів почали надходити претензії від контрагентів, він звернувся до ОСОБА_4 про перереєстрацію підприємства. Всі документи ПП “Вінтекс” залишилися у ОСОБА_4
Згідно акту від 23.07.2013 № 556/22-200/33982537 ДПІ у м. Рівному ГУ Міндоходів у Рівненській області ПП “Вінтекс” за травень 2013 року податкову звітність не подано. За вказаний період за рахунок ПП “Вінтекс” сформовано податковий кредит для ТОВ “Алькона плюс” ( код ЄДРПОУ 38149463) у сумі 1814000 грн. Відповідно до відомостей у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, засновником та керівником ТОВ “Алькона плюс” ( код ЄДРПОУ 38149463) являється ОСОБА_4
Крім того, згідно зазначеного акту, 20.01.2012 ПП “Вінтекс” відкрито в ПАТ "ТЕРРА БАНК" МФО 380601, розрахунковий рахунок №26003301035312.
Під час проведення досудового розслідування у кримінальному проваджені №12013190020000365 від 20.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст. 205 КК України, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ПАТ "ТЕРРА БАНК" МФО 380601, стосовно Приватного підприємства “Вінтекс” код ЄДРПОУ 33982537, та вилучені у приміщені ПАТ "ТЕРРА БАНК" МФО 380601, що за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 28-В, документів банківської (юридичної) справи ПП “Вінтекс”, карток із зразками підпису, документів про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26003301035312 в установі банку, документів про встановлення та обслуговування системи “Клієнт - Банк” та іншого програмно-технічного забезпечення по обслуговуванню зазначеного розрахункового рахунку, документів про надходження та використання коштів (платіжних доручень, меморіальних ордерів, грошових чеків), документів по руху коштів по вказаному розрахунковому рахунку з зазначенням дати, суми операції, назви контрагента, коду ЄДРПОУ, а також, призначення платежу, за період з 20.01.2012 по даний час.
Зазначені документи містять відомості про осіб, що безпосередньо подавали заяви для відкриття банківського рахунку, підписували відповідні договори з банківською установою, мають доступ до системи “Клієнт-Банк” та повноваження підписувати фінансові документи від імені ПП “Вінтекс”. Крім того, документи про надходження та використання коштів по вказаному рахунку містять відомості про осіб, що безпосередньо отримували кошти готівкою.
Слідча підтримала клопотання в повному обсязі , суду пояснила, що з метою встановлення осіб, що складали зазначені документи у кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчі експертизи, а тому необхідно вилучити оригінали документів. Вказані документи в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Вищевказані документи містять відомості про незаконну діяльність по конвертації коштів ПП “Вінтекс”, їх подальше використання, у зв”язку з чим просить суд його задоволити.
Представник на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.
Однак їх неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно розкрити банківську таємницю, отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та вилучити (здійснити їх виїмку), суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-
Ухвалив:
Клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні ПАТ "ТЕРРА БАНК" МФО 380601, що за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 28-В, а саме: документів банківської (юридичної) справи ПП “Вінтекс”, карток із зразками підпису, документів про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26003301035312 в установі банку, документів про встановлення та обслуговування системи “Клієнт - Банк” та іншого програмно-технічного забезпечення по обслуговуванню зазначеного розрахункового рахунку, документів про надходження та використання коштів (платіжних доручень, меморіальних ордерів, грошових чеків, заяв на зняття грошових коштів або переведення на корпоративний рахунок), документів по руху коштів по вказаному розрахунковому рахунку з зазначенням дати, суми операції, назви контрагента, коду ЄДРПОУ, а також, призначення платежу, за період з 20.01.2012 по 28.10.2013 року та здійснити їх виїмку.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Рівненського міського суду ОСОБА_7