Справа № 569/19146/13-к
29 жовтня 2013 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого - Чопко Р.Б., представника ПАТ “Рівнеазот” - ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2Б, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів , -
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2Б звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (інформації).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013190000000134, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ “Рівнеазот” (код ЄДРПОУ 05607824, Рівне-17), в значних та особливо великих розмірах за ознаками злочинів, передбачених ч.1, 3 ст.212 КК України.
В судовому засіданні слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав, суду пояснив, що виникла необхідність у отриманні копій документів, та які містять відомості, інформацію, що може становити комерційну таємницю, а саме: документів ПАТ “Рівнеазот” по взаєморозрахункам із ТОВ “Лондрі Трейд”, ТОВ “Діапринт”, ТОВ Компанія “Раритет”, ТОВ “Вергун”, ТОВ “ТД Техенергоснаб”, ТОВ “Дніпрозварка”, ТОВ “Укргідроком”, ТОВ - фірма “Синевір”, ТОВ “Матадор”, ТОВ “Компанія “Міст”, ТОВ “Харчпромпостач”, ТОВ Укрпромізол”, ТОВ “Енерготех”, ТОВ “Азовспецтехнологій”, ТОВ “Дебалат Україна”, ПП “НВП “Інвестмаш”, ТОВ “Рейдан Білд”, ПП “ОСОБА_4 Плюс” в період з 01.01.2009 по 30.04.13, а саме: договорів, угод та додатків до них, актів приймання-передачі робіт, послуг, накладних, видаткових, податкових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, листів, доручень, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських, первинних документів по проведеним операція, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, наказів (контрактів) на призначення керівника та головного бухгалтера, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період з 01.01.09р. по 03.10.2013р., а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними суб'єктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, полягає у тому, що вказані документи, відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у подальшому документи, відомості, що містяться в цих документах будуть використанні як докази у кримінальному провадженні, з метою призначення зустрічних звірок, перевірок, призначенні у подальшому судових експертиз, для пред'явлення під час допитів свідків, для встановлення осіб які були відповідальними у періодах за які виявлені порушення чинного законодавства податковим органом, за проведення операцій із вищевказаними суб'єктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, оскільки іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, з інших джерел неможливо отримати відомості щодо осіб, які були відповідальними у періодах за які виявлені порушення чинного законодавства податковим органом, за проведення операцій із вищевказаними суб'єктами господарювання, осіб які відображали у бухгалтерському та податковому обліках вказані операції, оригіналів, копій наказів (контрактів) на призначення вищевказаних осіб, а також оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів ПАТ “Рівнеазот”.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи заперечив проти задоволення клопотання, просить суд відмовити у його задоволенні.
Заслухавши пояснення слідчого, представника особи, у володінні якої перебувають документи, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає..
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Статтею 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, серед іншого, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю ( п. 4ч. 1 ).
Як встановлено судом, на ПАТ “РІВНЕАЗОТ” діє перелік конфіденційної інформації та відомостей, які містять комерційну таємницю затвердженого Керуючим санацією генеральним директором ВАТ “Рівнеазот” від 20.05.2011 року (далі Перелік). Пунктами 11,12,13 розділу “В сфері відповідальності дирекції з економічних питань” Переліку встановлено, що пакети документів по Бізнес плануванню (поточному плануванню та про виконання поточного планування) в тому числі аналіз руху грошових коштів, бюджет доходів витрат, дебіторська/кредиторська заборгованість, рух по необоротних активах з описовою частиною відносяться до комерційної таємниці. Пунктом 7 розділу “В сфері відповідальності дирекції з питань комерції” Переліку встановлено, що договори поставки відносяться до комерційної таємниці. Відповідно до п. 2 розділу “В сфері відповідальності юридичного відділу” Переліку, договори стороною в яких є ВАТ “РІВНЕАЗОТ” та їх зміст відносяться до комерційної таємниці.
Також суд звертає увагу, що на вимогу слідчого від 03.10.2013 року №1295/10/17-00-09-02 в порядку ст. 93 КПК України , заступником Голови правління ОСОБА_5 супровідним листом від 28.10.2013 року №397-юв направлено належним чином завірені копії документі.
З огляду на вищевикладені обставини в їх сукупності, суд прийшов до висновку, що дане клопотання є безпідставним та не підтверджене доказами, а тому в його задоволенні слід відмовити.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-
Ухвалив:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів - відмовити .
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Рівненського міського суду ОСОБА_6