07.09.2015 Справа №607/11985/15-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32015210000000075 від 26.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
В судовому засіданні слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №32015210000000075 стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , м.Тернопіль) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м.Тернопіль) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внаслідок заниження вартості реалізованих імпортних транспортних засобів, за період діяльності з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року ухилились від сплати податків (у тому числі ПДВ та податку на прибуток) на загальну суму 3 382 200 грн., що є особливо великим розміром. З метою приховання злочинної діяльності службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було засновано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке продовжує здійснювати злочинну діяльність по ухиленню від сплати податків за аналогічною схемою.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014 років здійснювало імпорт транспортних засобів з Великобританії та країн Західної Європи, які в подальшому реалізовувалися на території України.
Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що державна реєстрація частини імпортованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » транспортних засобів здійснювалась в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Документи щодо імпортованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » транспортних засобів, які подавались в ІНФОРМАЦІЯ_3 з 24.10.2012 року по 31.12.2014 року, для проведення державної реєстрації транспортних засобів, в тому числі заяви власників, документи, що посвідчують їх особу, іноземні техпаспорти на транспортні засоби (їх переклад), документи, що підтверджують правомірність придбання, ввезення, митного оформлення транспортних засобів, довідки-рахунки сертифікати відповідності та документи, є інформацією з обмеженим доступом і можуть становити комерційну таємницю, містять відомості, необхідні для об'єктивного встановлення обставин господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також є необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи вказаних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів і речей, що можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ), за період діяльності з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року та вилучити їх оригінали, а тому вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 , старшому слідчому ВКР СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ), з метою призначення судово-почеркознавчих експертиз, вилучити оригінали (скопіювати документи або зробити витяги з їх електронних примірників в разі відсутності оригіналів): заяв власників та документів, що посвідчують їх особу; іноземних техпаспортів на транспортні засоби (їх переклад); договорів купівлі-продажу транспортних засобів; митних декларацій; сертифікатів відповідності на транспортні засоби; довідок - рахунків (інвойсів); квитанцій про сплату послуг УДАІ; висновків експертів; документів, в залежності від різновиду транспортних засобів, що реєструвалися, та які подавалися з 24.10.2012 року по 31.08.2013 року, при державній реєстрації (перереєстрації) наступних транспортних засобів у відділеннях:
Олександрійське ВРЕР ДАІ УМВС України в Кіровоградській області:
-Марка, модель ТЗ - OPEL, VIVARO, номер кузова/шасі - НОМЕР_3 ;
- АДРЕСА_2 , номер кузова/шасі - НОМЕР_4 ;
-Марка, модель ТЗ - RENAULT TRAFIC, номер кузова/шасі - НОМЕР_5 ;
-Марка, модель ТЗ - RENAULT TRAFIC, номер кузова/шасі - НОМЕР_6 .
Знам'янське ВРЕР ДАІ УМВС України в Кіровоградській області:
-Марка, модель ТЗ - RENAULT, TRAFIC, номер кузова/шасі - НОМЕР_7 .
Бобринецьке ВРЕР ДАІ УМВС України в Кіровоградській області:
-Марка, модель ТЗ - KOGEL, AWE 18, номер кузова/шасі - НОМЕР_8 .
Ульянівське ВРЕР ДАІ УМВС України в Кіровоградській області:
-Марка, модель ТЗ - DAF, XF 105.410 T, номер кузова/шасі - НОМЕР_9 .
Вільшанське ВРЕР ДАІ УМВС України в Кіровоградській області: Марка, модель ТЗ - TOYOTA, CAMRY 2.4, номер кузова/шасі - НОМЕР_10 .
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1