Справа № 464/3388/13-к
пр.№ 1-кс/464/577/13
10.04.2013 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., за участю заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі судових засідань ОСОБА_2, розглянувши клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32013150000000149 від 01.04.2013 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805), м.Київ, а саме: -юридичних справ про відкриття рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624 ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року; -комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року в паперовому та електронному вигляді; - інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунках №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року в паперовому та електронному вигляді; - чеків на зняття готівки з рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року. - карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року; - договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому - передачі виконаних робіт у зв'язку із використанням системи клієнт - банк по обслуговуванню ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802) рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624 та кредитних угод з додатками, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року укладених з ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805).В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), яке зареєстроване та знаходиться за адресою: с. Солонсько, Дрогобицький район, Львівської області, діючи протягом 2012 року, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліку товариства в повному обсязі фінансово-господарської діяльності з продажу будівельних виробів з випаленої глини (цегли), ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1 787 374,0 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 702 261,0 грн., що призвело до ненадходження в бюджеті коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 3 489 635,0 грн., що встановлено проведеним ВПМ Дрогобицької ОДПІ дослідженням №598/07-4 від 01.04.2013 року. Розслідуванням встановлено, що ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), для здійснення фінансово-господарської розрахунків використовує рахунки №2604912412, № 26005266513, №26000149624 відкриті в ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805, м.Київ). З метою встановлення обставин та повноти проведених розрахунків ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802) виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення фактичного руху грошових коштів ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802) є його дослідження.Відповідно до ст.60 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого - судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про надання дозволу банківській установі на розкриття для слідчого управління ДПС у Львівській області банківської таємниці, що містить відомості про клієнта банку - ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805, м.Київ) та винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802) є його дослідження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ “Райффайзен банк ОСОБА_2” за судовим викликом до суду не з'явився, хоча товариство належним чином - телефонограмою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п. 5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати заступнику начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805), м.Київ, а саме: - юридичних справ про відкриття рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624 ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року; - комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року в паперовому та електронному вигляді; - інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунках №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року в паперовому та електронному вигляді; - чеків на зняття готівки з рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року; - карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624, що належать ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року; - договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому - передачі виконаних робіт у зв'язку із використанням системи клієнт - банк по обслуговуванню ТОВ "Солонсько" (код за ЄДРПОУ 20784802) рахунків №2604912412, № 26005266513, №26000149624 та кредитних угод з додатками, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року укладених з ПАТ "Райффайзен банк ОСОБА_2" (МФО 380805).
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ “Райффайзен банк аваль” (МФО 380805).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя С.В.Борейко