Справа № 1319/10618/2012
05.11.2012
Суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., з участю прокурора Буфана Н.М., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області Бігун В.П. про проведення обшуку, -
31 жовтня 2012 р. прокуратурою Львівської області порушено кримінальну справу №141-1589 відносно ОСОБА_2 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.
Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області Бігун В.П. звернувся до суду з поданням, погодженим із заступником прокурора Львівської області, в якому просить винести постанову про проведення обшуку в приміщенні квартири №15 та всіх прилеглих до неї суміжних кімнат, підсобних приміщень, сховищ в будинку АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_2 згідно даних ОКП "БТІ ЕО" №4702 від 30.07.2012, де проживає ОСОБА_2.
Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що ОСОБА_2, працюючи на посаді ІНФОРМАЦІЯ_1 Корпорації "Галтрансрембуд"(код ЄДРПОУ 36416824), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена 269А, фактично знаходиться за адресою: Львівська область, Жовківський р-н, с.Малехів, вул..Київська 22, в період 2010-2012років шляхом заниження об'єкту оподаткування, внаслідок безпідставного формування податкового кредиту зі сплати ПДВ з вартості, нібито, придбаних послуг та товарно - матеріальних цінностей в СПД з ознаками фіктивності - ПП "Пірует"(35009709), ТзОВ "Галицькі інвестиції"(37277910), ТОВ "БК АТР Груп"(37241554), ТзОВ "ВТ-Техбуд"(36873235), ТОВ "БК "Євробуд"(33499358), ТзОВ "БК "Київбудмонтаж"(37143832), ТзОВ "Гарант-буд-сервіс"(37635291), створених, відповідно до листа ДПС України №18958/7/09-0017 від 12.07.2012, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на сприяння в умисному ухиленні від сплати податків суб'єктам господарювання реального сектору економіки, безпідставно включено до складу податкового кредиту в протягом 2011 року ПДВ в сумі 3 023 503, 35 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.
Досудовим слідством, зокрема показаннями директора ТзОВ "ВТ-Техбуд", ТзОВ "БТК Євробуд"(33499358) ОСОБА_3 від 07.05.2012, директора ТзОВ "Гарант-буд-сервіс"(37635291) ОСОБА_4 від 26.07.2012, директора ТзОВ "Галицькі інвестиції"(37277910) ОСОБА_5 від 17.08.2012, директора ТзОВ "БК АТР Груп"(37241554) та ТзОВ "БК "Київбудмонтаж"(37143832) ОСОБА_6 від 26.07.2012 встановлено, що зазначені суб'єкти господарювання були перереєстровані на їх ім'я за грошову винагороду і вказані директори СГД не мали наміру здійснювати підприємницьку діяльність, до здійснення їх діяльності не причетні, договори, первинні фінансово-господарські документи щодо придбання-продажу товарів (робіт, послуг) не виписували та не підписували, фінансово-господарських операцій з придбання-продажу товарів (робіт, послуг) з іншими суб'єктами господарювання не здійснювали.
Згідно інформації слідчого відділу ДПС у Хмельницькій області №41/0279/7/09-00/09 від 23.09.2012, дані підприємства за юридичними та фактичними адресами не знаходились, складські, виробничі приміщення та трудові ресурси для здійснення фінансово-господарської діяльності відсутні.
Згідно висновку спеціаліста НДЕКЦ при УМВСУ на Львівській залізниці №1080 від 19.10.2012 підписи від імені керівника ПП "Пірует", на первинних документах щодо проведених господарських операцій між Корпорацією "Галтрансрембуд"та ПП "Пірует"виконані не ОСОБА_7, а іншою особою.
Крім того, встановлено, що за адресою проживання керівника Корпорації "Галтрансрембуд"ОСОБА_2 - АДРЕСА_1 знаходяться бухгалтерські, договірні документи, які свідчать про взаємовідносини Корпорації "Галтрансрембуд"з ТзОВ "Галицькі інвестиції"(37277910), ТОВ "БК АТР Груп"(37241554), ТзОВ "ВТ-Техбуд"(36873235), ТОВ "БК "Євробуд"(33499358), ТзОВ "БК "Київбудмонтаж"(37143832), ТзОВ "Гарант-буд-сервіс"(37635291), іншими суб'єктами господарювання з ознаками фіктивності за період 2010-2012р.р., комп'ютерна та копіювальна техніка, магнітні носії, які використовувалась для виготовлення документів щодо взаємовідносин з фіктивними СПД, чорнові записи, готівкові кошти, що використовувались при взаєморозрахунках, отримані внаслідок ухилення від сплати податків та інші документи, які мають значення у справі.
Розглянувши матеріали подання, оглянувши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримку подання, вважаю, що таке підлягає до задоволення.
Керуючись ст.177 КПК України,-
Подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області Бігун В.П. про проведення обшуку -задовольнити.
Провести обшук в приміщенні квартири №15 та всіх прилеглих до неї суміжних кімнат, підсобних приміщень, сховищ в будинку АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_2 згідно даних ОКП "БТІ ЕО" №4702 від 30.07.2012, де проживає ОСОБА_2.
Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.
Суддя Борейко С.В.