печерський районний суд міста києва
Справа № 757/19581/15-к
09 червня 2015 року м. Київ слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України юрист 2 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, -
05 червня 2015 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчогоа групи слідчих Генеральної прокуратури України юрист 2 класу ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасового доступ до оригіналів документів, які тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів документів тимчасовий доступ до роздруківки з'єднань мобільного терміналу з номером НОМЕР_1 у період з 01.01.2012 по дату фактичного виконання ухвали, із зазначенням інформації з прив'язкою до точного місцеперебування в момент з'єднань (ретрансляційних антен), щодо вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалості, напрямку, інформації щодо вхідних та вихідних СМС - повідомлень у друкованому та електронному вигляді, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 . Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110090000193 від 03.09.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 364-1, ч. 3 ст. 368-2, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 191 КК України. Досудовим розслідування встановлено, що що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) одержало з Державного бюджету України 1 966 090 тис. грн. як відшкодування податку на додану вартість, а саме: 28.02.2013 - 160 000 тис. грн.; 29.03.2013 - 300 000 тис. грн.; 30.04.2013 - 300 000 тис. грн.; 31.05.2013 - 301 450 тис. грн.; 03.07.2013 - 301 650 тис. грн.; 31.07.2013 - 301 440 тис. грн.; 02.09.2013 - 301 550 тис. грн. Вказані перерахування здійснювались на рахунок № НОМЕР_3 код банку 380407, Київська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) безпідставно одержало з Державного бюджету України відшкодування податку на додану вартість у сумі 548 000 тис. грн., а саме: 28.09.2012 - 292 000 тис. грн.; 31.10.2012 - 292 000 тис. грн. Вказані перерахування здійснювались на рахунок № НОМЕР_5 код банку НОМЕР_6 , Київська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та безпідставно з Державного бюджету України на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) перераховано як відшкодування податку на додану вартість 616 000 тис. грн., а саме: 26.06.2012 - 32 000 тис. грн.; 31.07.2012 - 292 000 тис. грн.; 30.08.2012 - 292 000 тис. грн. Вказані перерахування здійснювались на рахунок № НОМЕР_8 код банку НОМЕР_6 , Київська філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Крім цього встановлено, що незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводилось шляхом здійснення безтоварних операцій з використанням наступних фіктивних суб'єктів господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), які перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), які перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_22 , У свою чергу, податковий кредит вказаним підприємствам на підставі підроблених декларацій з податку на додану вартість за відсутності операцій з придбання товарів і послуг на початковому етапі сформовано низкою інших фіктивних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), які перебувають на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_22 ; Будучи допитаним в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ОСОБА_5 показав, що належне йому товариство, серед іншого, займається реєстрацією та перереєстрацією вже створених підприємств. Так, у 2012 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » займалось перереєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». Замовником вказаних товариств був клієнт з міста Дніпропетровськ на ім'я ОСОБА_6 , який користувався номером мобільного телефону НОМЕР_1 . Інших контактних даних вказаної особи, яка може бути причетна до організації діяльності схеми по незаконному відшкодуванню податку на додану вартість, свідок ОСОБА_5 не має. З метою належного здійснення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів. У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених. Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що становлять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо. На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України юрист 2 класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення - задовольнити. Надати слідчому слідчої групи слідчих Генеральної прокуратури України юристу 2 класу ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, до роздруківки з'єднань мобільного терміналу з номером НОМЕР_1 у період з 01.01.2012 по дату фактичного виконання ухвали, із зазначенням інформації з прив'язкою до точного місцеперебування в момент з'єднань (ретрансляційних антен), щодо вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалості, напрямку, інформації щодо вхідних та вихідних СМС - повідомлень у друкованому та електронному вигляді, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 . Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі особам та надати можливість ознайомитись з ними та зробити їх копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - справа № 757/19581/15-к Прим. 2 - слідчий групи слідчих Генеральної прокуратури України юрист 2 класу ОСОБА_3 Копія - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Виконавець: ОСОБА_1 . 09.06.2015