Справа № 127/23332/13-к
Провадження 1-кс/127/5381/13
02.10.2013 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Гаєвик О.Ю., про надання дозволу на проведення обшуку в житлі директора ПП «Кріптон» ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів ПП «Кріптон», печаток, штампів, документів «фіктивних» підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні, -
Слідчий Гаєвик О.Ю. звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Саприга В.А..
Клопотання мотивоване тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № за № 32013010000000197 від « 26» вересня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.
Так, Службові особи ПП «Кріптон» (код ЄДРПОУ - 31325130, м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе 122), під час здійснення господарської діяльності , у період з 01.01.2009 по 31.12.2010, з метою ухилення від сплати податків, шляхом завищення податкового кредиту та валових витрат, в порушення норм Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997 (із змінами та доповненнями), Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 (із змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 776562,85 грн. та податку на прибуток підприємства на суму 945733,5 грн., а загалом ухилились від сплати податків (податок на додану вартість та податок на прибуток підприємства) на суму 1722296,35 грн., що призвело до фактично ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.
В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ПП «Кріптон», для подальшого проведення ревізій, перевірок, почеркознавчих та судово-економічних експертиз, оскільки встановлено, що службовими особами ПП «Кріптон» вживаються заходи щодо знищення бухгалтерських документів даного приватного підприємства, з метою ненадання їх до матеріалів кримінального провадження та створення перешкод для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.
Крім того, в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32013010000000197 встановлено, що директор ПП «Кріптон» ОСОБА_2, на даний час проживає в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, частина якої належить йому особисто. Встановлено, що за вказаною адресою можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи ПП «Кріптон», печатки, штампи, документи «фіктивних» підприємств, комп'ютерна техніка в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інші предмети, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.
Таким чином, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, що свідчать про проведення фінансово-господарської діяльності ПП «Кріптон».
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення.
На підставі зазначеного та керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.
Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.
Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.
Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за місцем фактичного проживання ОСОБА_2 у його власній квартирі за адресою АДРЕСА_1 можуть знаходитися речі та документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,
Клопотання задоволити.
Надати дозвіл на проведення обшуку в житлі директора ПП «Кріптон» ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів ПП «Кріптон», печаток, штампів, документів «фіктивних» підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.
Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя: