27.02.2012
Справа № 2011/4454/2012
4/2011/166/2012
27.02.2012 года Дзержинский районный суд г.Харькова в составе:
председательствующего - судьи Шишкина A.B.
секретаря - Тищенко А.Н.
с участием прокурора - Таркан А.Н.
рассмотрев представление органа досудебного следствия о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу №16120005. -
В производстве следственного отделения НМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова находится уголовное дело №16120005. возбужденное в отношении директора ЧП «Солидарность»код ЕГРПОУ 31236931, ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия по делу установлено, что ОСОБА_2, используя документы, печати и реквизиты подконтрольных ему предприятий ЧП «Солидарность», ООО «Хаско - Плюс», являясь служебным лицом указанных СПД, получил в период июня-июля 2009г. в учреждении банка на текущий счет ООО «Хаско - Плюс»денежные средства в сумме 5,8 млн. гривен, которые в дальнейшем перечислил на текущий счет ЧП «Солидарность»и использовал для погашения задолженности в ПАО «Регион-Банк».
При этом указанные операции ОСОБА_2 оформил как финансово - хозяйственную деятельность, направленную на заключение договоров, сделок с предприятиями - контрагентами, в т.ч. связанную с куплей - продажей магния хлористого (бишофита), магния сернокислого (эпсомита), сульфата натрия.
В то же время в документах обязательной налоговой отчетности по НДС и налогу на прибыль предприятий за период деятельности с 01.05.09г. по 31.07.09г., поданных в ГНИ по месту регистрации ЧП «Солидарность», ООО «Хаско-Плюс», подлежащий к уплате НДС и налог на прибыль предприятий по результатам данных операций ОСОБА_2 не отразил и не уплатил.
Также установлено, что в своей деятельности ОСОБА_2 использовал текущие счета ООО «Хаско-Плюс»(код ЕГРПОУ 34016060) №26000200000511, №26003200000295 (мультивалютный), открытые в ПАО йБi ОСОБА_3», МФО 380537.
В представлении, согласованном с прокуратурой Харьковской области, орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в учреждении банка в отношении клиента ООО «Хаско-Плюс».
Изучив материалы уголовного дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, принимая во внимание, что в материалах уголовного дела содержатся имеются достаточные сведения о том, что вышеуказанные документы и информация, содержащаяся на различных носителях, находятся в помещении ПАО ОСОБА_3», МФО 380537, относительно клиента ООО „Хаско-Плюс" (код ЕГРПОУ 34016060), представляют собой доказательственное значение и составляют банковскую тайну, без раскрытия которой получить указанные данные не представляется возможным, руководствуясь п.2.ч.1 .ст.62, ч.З.ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»от 07.12.2000 года №2121-III (с изменениями и дополнениями), ст. 178, 179 УПК Украины, -
Представление органа досудебного следствия - удовлетворить.
Разрешить проведение выемки в ПАО йБi ОСОБА_3», МФО 380537, документов и иных носителей информации, которые составляют банковскую тайну, относительно клиента ООО «Хаско-Плюс»(код ЕГРПОУ 34016060), по текущим счетам №26000200000511, №26003200000295 (мультивалютный), за период времени с 07.05.2009 года по 23.02.2012 года, а именно:
- документов юридического (регистрационного) дела ООО «Хаско-Плюс».
- оригиналов всех карточек образцов подписи по текущим счетам №26000200000511. №26003200000295 (мультивалютный)
- оригиналов договоров на обслуживание счетов ООО «Хаско-Плюс».
- оригиналов платежных поручений ООО «Хаско-Плюс».
- мемориальных ордеров, оригиналов платежных поручений, чеков, банковских выписок, заявлений о выдаче наличных денежных средств, доверенностей от служебных лиц ООО «Хаско-Плюс». на получение денежных средств в кассе банка.
- оригиналов документов по переписке ООО «Хаско-Плюс»
- сведений на бумажных и магнитных носителях о движении денежных средств (с расшифровкой контрагентов (название предприятия, код ЕГРПОУ), в том числе , реквизиты их счетов (номер счета, МФО банковского учреждения) номеров референсов, назначений и сумм платежей с указанием входящего и исходящего остатка на счетах, даты и времени совершения платежей, сведений о документах, на основании которых совершены такие платежи, номера трансакций, которые свидетельствуют о движении денежных средств по банковскому счету регистров (реестров) операций с расшифрованными сведениями о движении средств по текущим счетам №26000200000511, №26003200000295 (мультивалютный)
Разрешить проведение выемки в ПАО «ВіЕйБі Банк», МФО 380537, кредитных и депозитных дел ООО «Хаско-Плюс»(код ЕГРПОУ 34016060), с договорами, дополнительными соглашениями, заявлениями и доверенностями, анкетами, договорами залога, поручительства и другими документами кредитного и депозитного дела, в т.ч. такими как:
- заявка - анкета на получение кредита;
- копии учредительных документов предприятия ;
- свидетельство о госрегистрации юридического лица;
- справка о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины ;
- документ, подтверждающий регистрацию юридического лица в органе Пенсионного фонда Украины;
- форма №4-ОПП из ГНИ по месту регистрации;
- протокол, контракт, трудовой договор, приказ о назначении директора, главного бухгалтера;
- все копии страниц паспорта лица, имеющего на предприятии право первой, второй подписи, директора, главного бухгалтера.
- документ, свидетельствующий о присвоении лицу, обладающему правом первой, второй подписи, идентификационного кода;
- свидетельство плательщика НДС либо единого налога;
- выписка из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц - предпринимателей;
- решение учредителей, другого уполномоченного органа по вопросу получения кредита в учреждении банка, передачи имущества с целью обеспечения кредита и наделения руководителя предприятия полномочиями по заключению и подписанию указанных договоров;
- баланс предприятия форма №1 с отметкой органа статистики за четыре последних отчетных периода и за 3 последних года, с расшифровкой статей баланса и расшифровкой дебиторской и кредиторской задолженности, с указанием сроков возникновения и погашения задолженности.
- отчет о финансовых результатах форма №2 с отметкой органа статистики,
- декларации о прибыли юридического лица с отметкой налоговой инспекции за 4 последних отчетных периода;
- расшифровка балансовых счетов №31, 36, 63 за последние 6 месяцев помесячно;
- оборотно-сальдовая ведомость за последние 6 месяцев, помесячно;
- расшифровка статей отчета о финансовых результатах по состоянию на последнюю дату;
- копии договоров и контрактов, подтверждающих деятельность клиента и цели получения кредита;
- справки из других банков об оборотах по текущим счетам с указанием назначения платежей, реквизитов контрагентов, другой аналогичный документ;
- документы, подтверждающие право собственности на предмет обеспечения кредита и отчет о независимой экспертной оценке стоимости предмета обеспечения
- документы в отношении поручителя по кредиту (анкетные, паспортные данные, сведения о месте работы, наличии в собственности имущества, активов и пр.);
- справка об отсутствии изменений и дополнений в уставных, регистрационных документах, составе органов управления, персональных данных и полномочиях лиц, имеющих право первой, второй подписи, на момент заключения кредитного договора с банком;
- краткое описание цели, проекта, под который получается кредит, его экономическое обоснование и прогноз движения денежных средств;
Проведение выемки поручить сотрудникам налоговой милиции ГНС в Харьковской области. Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.
Судья: