18.09.2012
дело №4/2011/129/2012 2011/3980/2012
17 февраля 2012 года Дзержинский районный суд г. Харькова в составе:
Председательствующего - судьи Шишкина А.В.
Секретаря - Тищенко А. Н.
С участием прокурора - Малинка В.Е.
рассмотрев представление органа досудебного следствия о проведении обыска по уголовному делу №16120001, -
В производстве СО НМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова находится уголовное дело №16120001, возбужденное в отношении директора ООО «Логос»(код ЕГРПОУ 23748273) ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, что привело к фактическому не поступлению средств в бюджет в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия было установлено, что ОСОБА_1, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО «Логос», в период с 01.01.2010г. по 30.06.2011г., путем использования документов с реквизитами ЧП «Попокатепетль»(код ЕГРПОУ 33897824), ООО «ИБК Спектр»(код ЕГРПОУ 34758297), зарегистрированных на подставных лиц, иных СПД с признаками фиктивности, о якобы приобретенных у данных предприятий заготовок накладок, заготовок прокладок, заготовок корпусов дисплеев, кранов шаровых, светодиодов, блоков питания, задвижек и прочих ТМЦ, строительных и расходных материалов, необоснованно формировали налоговый кредит для ООО «Логос», приобретая фактически ТМЦ у неустановленных лиц, без необходимых для ведения бухгалтерского и налогового учета документов, без учета налога на добавленную стоимость.
Таким образом, директор ООО «Логос»ОСОБА_1, согласно актов документальных проверок от 20.07.2011г. за №3372/1800/23748273 и от 26.09.2011г. №4549\2305\23748273 умышленно уклонилась от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 2436037,00 гривен, чем причинила государству ущерб в особо крупных размерах.
Проведенными в ходе досудебного следствия оперативно-розыскными мероприятиями было установлено, что в указанный период времени собственником и фактическим руководителем ООО «СК-Магнум»(код ЕГРПОУ 34389600) ОСОБА_2 с ведома ОСОБА_3 при осуществлении финансово - хозяйственной деятельности ООО «СК-Магнум», приобретая продукцию светотехнического и сантехнического назначения без НДС, за наличный расчет, ОСОБА_2 с целью минимизации собственных налоговых обязательств по НДС были использованы документы по бестоварным операциям в т.ч. оформленным с использованием реквизитов и от имени ООО «Логос», ЧП «Попокатепель», ООО «ИБК Спектр», ЧП «Гудвил 2009», ООО фирма «Энергоспецстрой», ЧП «Иштар-П», ряда иных фиктивных СПД.
Также установлено, что первичные бухгалтерские документы, уставные документы и печати предприятия ООО «СК- Магнум», ООО «Логос»ЧП «Попокатепетль», ООО «ИБК Спектр», ЧП «Гудвил 2009», ООО фирма «Энергоспецстрой», ЧП «Иштар-П», других предприятий с признаками фиктивности, также денежные средства, добытые преступным путем, компьютерная техника, используемая ОСОБА_2 О,А., иные документы, вещи и предметы, имеющие значение для установления истины по делу, хранятся в офисных помещениях, арендуемых ООО „СК-Магнум” по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащих на праве собственности ОСОБА_4
В представлении, согласованном с прокуратурой Харьковской области, орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении обыска офисных помещений, занимаемых ОСОБА_2, с целью обнаружения первичной бухгалтерской документации ООО «Логос»ЧП «Попокатепетль», ООО «ИБК Спектр», ЧП «Гудвил 2009», ООО фирма «Энергоспецстрой», ЧП «Иштар-П», других документов, вещей и предметов, имеющих значение для установления истины по делу.
Изучив материалы уголовного дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, считаю необходимым разрешить проведение обыска в офисных помещениях, занимаемых ООО „СК-Магнум” по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащих на праве собственности ОСОБА_4 ., поскольку в материалах дела имеются достаточные основания полагать, что в указанных помещениях находятся имеющие значение для установления истины по делу первичные бухгалтерские документы, черновые записи предприятий ООО «Логос», ЧП «Попокатепетль», ООО «ИБК Спектр», ЧП «Гудвил 2009», ООО фирма «Энергоспецстрой», ЧП «Иштар-П», других предприятий с признаками фиктивности, также денежные средства, добытые преступным путем, компьютерная техника, используемая ОСОБА_2, иные документы, вещи и предметы, имеющие значение для установления истины по делу. Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -
Представление органа досудебного следствия - удовлетворить.
Провести обыск офисных помещений, занимаемых ООО „СК-Магнум” по адресу: г. Харьков, ул. Тобольская,
47-а, кв.2, принадлежащих на праве собственности ОСОБА_4
Проведение обыска прошу поручить сотрудникам налоговой милиции ГНА в Харьковской области.
Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.
Судья