Справа № 210/4087/13-к
Провадження № 1-кс/210/874/13
"22" липня 2013 р.
слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, у кримінальному провадженні №32013040230000096 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) м.Кривий Ріг, вул. Революційна, б. 11, прим. 1 та можливості їх вилучення,-
22.07.2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №- 32013040230000118 від 26.06.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що службові особи КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412), умисно порушили п.п. 7.7.1, п.7.7, ст.7 ЗУ «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р. № 168/97-ВР, п.п. 5.3.1 п.5.3, ст.5 ЗУ «Про порядок погашення зобов'язань платників податків перед державними цільовими фондами» від 21.12.2000 р. № 2181 -ІІІ, п.16.1.5 ст.16 Податкового кодексу України, що призвело до несвоєчасного перерахування податкового зобов'язання з податку на додану вартість за період з 01.11.2010 року по 28.02.2011 р. на загальну суму 563 423,6 грн., що є значним розміром.
Вказані факти підтверджуються актом перевірки КП «ЖЕО №35» (ЄДРПОУ 20247412) за №1703/220/20247412 від 21.06.02013 року, який складено фахівцями Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області ДПС, а також допитами працівників Криворізької центральної МДПІ Дніпропетровської області ДПС.
В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Кривого Рогу ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) проводиться облік данних про фактичну оплату населенням, за надані комунальним підприємством "Житлово-експлуатаційна організація № 35" (код ЄДРПОУ 20247412)житлово-комунальні послуги, в тому числі обліковується розмір сум грошових коштів отриманих КП "ЖЕО № 35" від населення.
Таким чином, документи ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) утворені в процесі здійснення діяльності підприємства, а саме: документи, що містять дані про суми грошових коштів, перерахованих населенням за житлово-комунальні послуги, на розрахункові банківські рахунки КП "ЖЕО № 35" (код ЄДРПОУ 20247412) за період 01.07.2010 р. по 28.02.2011 року, а також договорів та додаткових угод до них, укладених між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) на предмет обробки інформації про суми платежів прийнятих від населення в адресу КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412), акти прийому-передачі виконаних робіт за період з 01.07.2010 р. по 28.02.2011 р. між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) та інші документи, мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі з метою встановлення наявності реальної можливості сплати податкових зобов'язань КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412), а також можуть бути доказами в ході судового розгляду.
Зазначені документи та спосіб фіксації відомостей в них мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і проведення вказаних слідчих дій є необхідним.
Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити дані речей і документи, які перебувають у володінні ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) м. Кривий Ріг, вул. Революційна, б. 11, прим. 1, а також у володінні його структурних підрозділів (за якою б адресою вони не находились).
Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме:документів, що містять дані,інформацію про суми грошових коштів, перерахованих населенням за житлово-комунальні послуги, на розрахункові банківські рахунки КП "ЖЕО № 35" (код ЄДРПОУ 20247412) за період 01.07.2010 р. по 28.02.2011 року, а також договорів та додаткових угод до них, укладених між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) на предмет обробки інформації про суми платежів прийнятих від населення в адресу КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412), акти прийому-передачі виконаних робіт за період з 01.07.2010 р. по 28.02.2011 р. між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) та інших документів, що надасть органу досудового слідства можливість встановити наявность реальної можливості сплати податкових зобов'язань КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) та можуть бути доказами в ході судового розгляду.
У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та надати можливість їх вилучення, що знаходяться в володінні ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686)м. Кривий Ріг, вул. Революційна, б. 11, прим. 1, а також у володінні його структурних підрозділів (за якою б адресою вони не находились).
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №-32013040230000118 від 26.06.2013, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №-32013040230000118 від 26.06.2013 року, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам оперативних підрозділів податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів комунального підприємства "Житлово-експлуатаційна організація № 35" (код ЄДРПОУ 20247412), а саме: документів, що містять дані,інформацію про суми грошових коштів, перерахованих населенням за житлово-комунальні послуги, на розрахункові банківські рахунки КП "ЖЕО № 35" (код ЄДРПОУ 20247412) за період 01.07.2010 р. по 28.02.2011 року, а також договорів та додаткових угод до них, укладених між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) на предмет обробки інформації про суми платежів прийнятих від населення в адресу КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412), акти прийому-передачі виконаних робіт за період з 01.07.2010 р. по 28.02.2011 р. між ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) та КП «ЖЕО № 35» (код ЄДРПОУ 20247412) та інших документів, що перебувають у володінні ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686) м. Кривий Ріг, вул. Революційна, б. 11, прим.1, а також у володінні його структурних підрозділів (за якою б адресою вони не находились),з можливістю їх вилучення.
2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №-32013040230000118 від 26.06.2013 року, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам оперативних підрозділів податкової міліції, по кримінальному провадженню №- 32013040230000118 від 26.06.2013 року.
3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ "НОВА-КОМ" (код ЄДРПОУ 30231686), а також її структурних підрозділів (за якою б адресою вони не знаходились) забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №-32013040230000118 від 26.06.2013 року, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам оперативних підрозділів податкової міліції, по кримінальному провадженню №- 32013040230000118 від 26.06.2013 року та надати можливість їх вилучення.
4.Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.
5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Суддя: ОСОБА_1