Справа № 464/6549/15-к
пр.№ 1-кс/464/1703/15
03.08.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 від 25.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
03.08.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 від 25.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до копій документів УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів, специфікацій до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, довіреностей, рахунків-фактур, платіжних доручень, касових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, документів в яких відображено (обліковано) обсяг поставленого природного газу для ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », документів в яких відображено (обліковано) обсяг отриманого природного газу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 роки.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2012 по 31.12.2014, здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в частині придбання природного газу. Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно бази даних «Податковий Блок» та Архів електронної звітності Центру обробки електронної звітності ДФС України, встановлено формування останнім податкового кредиту від СГД з ознаками фіктивності по взаєморозрахунках з якими відбувається обрив ланцюга постачання (податкові накладні не зареєстровані в ЄРПН) або трансформація товару, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Досудовим розслідуванням встановлено, що природній газ для ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2012 по 31.12.2014, постачався через філію ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ПАТ по газопостачанню та газифікації « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
Допитаний як свідок начальник Пустомитівського управління газового господарства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_4 повідомив, що через ІНФОРМАЦІЯ_9 » постачається та транспортується тільки природній газ, який надходить через ГРС « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з магістральних газопроводів. Також досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 роки.
Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до копій документів та можливість їх вилучити, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, слідчий просив подання задовольнити, розглянути таке клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Дозвіл просив надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , або старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 .
Слідчий суддя, враховуючи, що виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення, прийшов до переконання розглянути дане клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи,
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання, слід задоволити частково.
25.03.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000059 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи - УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі в частині витребування, а саме: договорів, специфікацій до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, довіреностей, рахунків-фактур, платіжних доручень, касових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, документів в яких відображено (обліковано) обсяг поставленого природного газу для ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », документів в яких відображено (обліковано) обсяг отриманого природного газу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Щодо надання дозволу на доступ до інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в такому слід відмовити. оскільки слідчим не доведено які саме документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, які містяться у витребовуваних документах, які важливі обставини у кримінальному провадженні можуть встановити.
Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.
Слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню і в частині щодо надання тимчасового доступу до оригіналів документів та вилучення їх копій слідчому, як стороні кримінального провадження, відмовивши в наданні такого доступу старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , або старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , оскільки такий не є стороною даного кримінального провадження в розумінні п. 19 ст. 3 КПК України, його повноваження визначаються слідчим згідно ст.40 КПК України, а не судом. Вважаю, що не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », оскільки відповідно до фабули кримінального провадження йдеться про кримінальне правопорушення службових осіб ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а не зазначених підприємств.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-
клопотання слідчого другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.
Надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до копій документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з УМГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договорів, специфікацій до договорів, замовлень товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, довіреностей, рахунків-фактур, платіжних доручень, касових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, документів в яких відображено (обліковано) обсяг поставленого природного газу для ВТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », документів в яких відображено (обліковано) обсяг отриманого природного газу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 роки.
В задоволенні решти вимог відмовити.
Обов'язок по виконанню ухвали покласти на керівника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , адреса: АДРЕСА_2 ) ОСОБА_7 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1