Справа № 464/4733/15-к
пр.№ 1-кс/464/1354/15
15.06.2015 рокуслідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000117 від 29.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
11.06.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000117 від 29.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: комп'ютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , який належать ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 10.02.2014 по 31.12.2014р,, які перебувають у володінні в приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) у м. Львові.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 29.05.2015 до ЄРДР за №32015140000000117, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 845 083 грн. за період з 01.04.2012 по 31.12.2014, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Також встановлено, що ДП “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” укладено контракт №3-2014 BR від 10.02.2014р. в особі з фірмою " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Великобританія щодо реалізації пиловника букового. В подальшому встановлено, що фірма " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ліквідована з 15.07.2014. Проте, після ліквідації фірми " ІНФОРМАЦІЯ_3 " між ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та " ІНФОРМАЦІЯ_3 " продовжувались укладатись доповнення до контракту №3-2014 BR від 10.02.2014: №11 від 07.10.2014р., №12 від 28.10.2014р., №13 від 20.11.2014р., №14 від 20.11.2014р. та відвантажується товар. Оскільки, фірма " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ліквідована з 15.07.2014, по всіх митних деклараціях, які оформлені в період з 03.10.2014 по 23.12.2014, Покупцем виступає не " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а якась інша фірма-нерезидент. За період з 03.10.2014 по 23.12.2014 реалізовано товару невідомому нерезиденту на загальну суму 61904,08 дол.США. В ході досудового розслідування встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення операцій з « ІНФОРМАЦІЯ_3 », використовувало поточні рахуноки: № НОМЕР_1 , які відкриті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій, які ймовірно пов'язані з умисним ухиленням документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від сплати податків у значних розмірах, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, слідчий просив подання задовольнити, розглянути таке клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Враховуючи подані слідчим матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до переконання про те, що слідчим не доведено, що виклик осіб, у яких знаходиться витребовувані речі чи документи, призведе до передчасного розголошення ними відомостей, які стосуються суті кримінального провадження, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення, а тому проводити розгляд клопотання з викликом юридичної особи
Представник юридичної особи - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) в судове засідання не з*явився, хоча про час та місце розгляду справи належно повідомлявся.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання, слід задоволити.
29.05.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000117 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі. Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.
За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-
клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, в приміщенні приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) у м. Львові, а саме:
- комп'ютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , який належать ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 10.02.2014 по 31.12.2014.
Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ).
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1