Справа №127/10802/15-к
Провадження №1-кс/127/4737/15
14 травня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , -
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суді із клопотанням про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , яке мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320140200000000111 від 23 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Службові особи ТОВ «Д Алекс» (код ЄДРПОУ - 37617796), під час здійснення господарської діяльності, у період часу 01.08.2013 по 31.10.2013, шляхом завищення податкового кредиту, внаслідок проведення безтоварних господарських операцій із постачання товарів (робіт, послуг) із ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ - 32172607, Вінницька область, Вінницький район, с. Побережне, вул. Леніна 1) та ФГ «Скутельник А.О.» , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3713335,4 грн., що перевищує у 5000 разів неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Крім того, в рамках здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що у зазначений період ТОВ «Д Алекс» (код ЄДРПОУ - 37617796) проводило фінансово-господарські операції з підприємством, яке містить ознаки «фіктивності» - ТОВ «Акватек Україна» (код ЄДРПОУ - 37058590).
Директором та головним бухгалтером ТОВ «Акватек Україна» (код ЄДРПОУ - 37058590) являється громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН - НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .
Під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні процесуальних дій за участю директора та головного бухгалтера ТОВ «Акватек Україна» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Однак, ОСОБА_4 на неодноразові виклики до СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області для участі у проведенні процесуальних дій не з'являється без поважних причин і не повідомляє про причини свого неприбуття.
На підставі викладеного, в органу досудового розслідування виникли підстави вважати, що ОСОБА_4 умисно перешкоджає здійсненню досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню.
В матеріалах кримінального провадження наявні документи, які підтверджують факти здійснення викликів ОСОБА_4 у встановленому Кримінальним процесуальним кодексом України порядку та отримання ним повістки про виклик та ознайомлення з її змістом, а також повідомлення іншим шляхом, що підтверджується: листом вих. №426/07-04-03 від 07.05.2015 року начальника ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_5 , рапортом слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , корінцем повістки про виклик на допит до слідчого від 08.05.2015 року, іншими матеріалами, тому слідчий просив клопотання задовольнити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в ньому.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Статтею 133 КПК України передбачено, що слідчий, прокурор під час досудового розслідування має право викликати підозрюваного, свідка, потерпілого або іншого учасника кримінального провадження у встановлених цим Кодексом випадках для допиту чи участі в іншій процесуальній дії.
Статтею 139 КПК України передбачено, якщо підозрюваний, обвинувачений, свідок, потерпілий, цивільний відповідач, який був у встановленому цим Кодексом порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з'явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, на нього накладається грошове стягнення. У випадку, встановленому частиною першою цієї статті, до підозрюваного, обвинуваченого, свідка може бути застосовано привід.
Статтею 140 КПК України визначено, що привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу про здійснення приводу, до місця її виклику в зазначений в ухвалі час.
Приймаючи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження наявні документи, які підтверджують факти здійснення викликів ОСОБА_4 у встановленому Кримінальним процесуальним кодексом України порядку та отримання ним повістки про виклик та ознайомлення з її змістом, а також повідомлення іншим шляхом, що підтверджується: листом вих. №426/07-04-03 від 07.05.2015 року, рапортом, корінцем повістки про виклик на допит до слідчого від 08.05.2015 року, іншими матеріалами, тому слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для здійснення приводу ОСОБА_4 .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131-133, 139-143 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Здійснити привід свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 ., для проведення допиту його в якості свідка на 15 год. 00 хв. 18.05.2015 до Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області, що знаходиться за адресою: м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21, каб. № 609, до старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .
Виконання ухвали про здійснення приводу ОСОБА_4 доручити оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.
Слідчий суддя: