Справа 127/8634/15-к
Провадження 1-кс/127/3787/15
21 квітня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014020000000013 від 04 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.2 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч.1 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.
Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за попередньою змовою між собою та попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у період часу з 13.07.2012 року по 05.06.2013 року з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту, здійснивши документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та зазначених вище підприємств.
Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводили розрахунок та отримували готівкою кошти через рахунки : № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 )
Таким чином, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст. 212 КК України.
Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:
- рух коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 20.12.2011 до 09.01.2013 ;
- протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, та договір на його установлення та користування;
- документи, які підтверджують надходження та зняття коштів з вказаних рахунків (платіжні доручення, квитанції, чеки та т.п.);
- копії документів на підставі, яких були відкриті вказані рахунки;
- копії карток із зразками підписів осіб, які мали право знімати кошти із зазначених рахунків.
Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , розташованого за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з АІС «Податковий Блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Отримання згаданих документів необхідно для встановлення: законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; надання зазначених документів, для проведення експертиз та призначення перевірок.
Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.3 ст. 212 КК України.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказанимм банківськім рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Враховуючи необхідність проведення судово-бухгалтерської для з'ясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахункам: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), просила задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
На підставі наведеного, керуючись ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (а при їх відсутності - копій) документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучення, а саме:
- рух коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 20.12.2011 до 09.01.2013 ;
- протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких містяться дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, та договір на його установлення та користування;
- документи, які підтверджують надходження та зняття коштів з вказаних рахунків (платіжні доручення, квитанції, чеки та т.п.);
- копії документів на підставі, яких були відкриті вказані рахунки;
- копії карток із зразками підписів осіб, які мали право знімати кошти із зазначених рахунків.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя: