Справа № 592/6441/13-к
Провадження № 1-кс/592/1338/13
19 червня 2013 року м.Суми Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходька С.В. про тимчасовий доступ до документів, -
У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань відділу ГУ Міндоходів у Сумській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013200060000477 від 15.03.2013 р. за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що директор телерадіокомпанії «ТВК» у формі приватного підприємства ОСОБА_2 спільно з ФОП ОСОБА_3 шляхом реєстрації рядку підприємств та фізичних осіб-підприємців, організували фінансову схему з ухилення від сплати податків та в подальшому протягом 2011 р. - 2012 р. ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування на загальну суму близько 2 млн. 235 тис. грн.
Крім того, ОСОБА_3 з метою прикриття незаконної діяльності створила суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді фізичної особи підприємця, про що 09.12.2011 р. отримала виписку з Єдиного Державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців серії ААВ № 318156.
З метою встановлення інших суб'єктів підприємницької діяльності, документи яких ОСОБА_2 використовує для незаконної діяльності, встановлення повного розміру доходу та витрат, з'ясування наявності чи відсутності фінансово-господарських операцій між вказаними суб'єктами господарювання, тобто мати у розпорядженні документи, з приводу фінансово-господарських операцій, які у подальшому можуть бути використані як докази, старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового до речей і документів, що перебувають у володінні філії Сумського обласного управління АТ «Ощадбанк» м. Суми, за адресою м. Суми вул. Горького, 32 та можливість їх вилучити, а саме: роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам Телерадіокомпанії «ТВК» у формі приватного підприємства № 260013103411 та № 260613060139, за період з 09.12.2011 р. по дату останньої операції на паперових носіях; документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) Телерадіокомпанії «ТВК» у формі ПП, інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи; чеки на видачу готівкових коштів з рахунків Телерадіокомпанії «ТВК» у формі ПП № 260013103411 та № 260613060139.
Перевіривши матеріали, суд вважає клопотання не обґрунтованим, та таким, що підлягає відмові у задоволенні. Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області не довів наявність достатніх підстав вважати, що документи, стосовно яких просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вчиненому кримінальному правопорушенні, не надано достатня кількість документів по даному кримінальному провадженню, які б обґрунтовували законність надання тимчасового доступу до вказаних документів, з можливістю їх вилучення.
Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Приходька С.В. про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні філії Сумського обласного управління АТ «Ощадбанк» м. Суми, відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя: А.М. Алфьоров