Справа № 592/6443/13-к
Провадження № 1-кс/592/1340/13
19 червня 2013 року м.Суми Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О. про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, -
СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013200000000032, внесеному 23.03.2013 р. до ЄРДР про вчинення службовими особами ТОВ «Лобос-Трейд» кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 204 ч.2, 212 ч.3 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Лобос-Трейд» (код 34592727, м. Суми, вул. Чернігівська, 3, вид діяльності - оптова торгівля паливом), з метою ухилення від сплати податків, формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання пального від СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП «АНВІ Продукт», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Арвет», ТОВ НПК «Стройсервіселектро», ПП «Український центр екології», ПП «Мидас Плюс», ПП «ДК ЛТД», ТОВ «Вуд Індастрі», ТОВ «Будмашпост», ТОВ «Світ Бакалії». Внаслідок цього до бюджету не сплачено за 2010 - 2012 роки податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 428 тис. 106 грн., що є особливо великим розміром.
Крім того, службові особи «Лобос-Трейд» упродовж 2011 - 2013 років в орендованих складських приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Чернігівська, 3, з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво підакцизних товарів, незаконно виготовляли бензин моторний та дизельне пальне, які являються підакцизними товарами.
По даному кримінальному провадженню на підставі ухвали Ковпаківського районного суду м. Суми від 13.06.2013 під час обшуку адміністративних та складських приміщень КП «Шляхрембуд» 17.06.2013 за адресою: м. Суми, вул. Лебединська, буд.3, було вилучено наступне майно, дозвіл на вилучення якого не був зазначений у цій судовій ухвалі:
- Бензин А-76 загальним об'ємом 4 (чотири) літри, який поміщено у 2 (дві) банки об'ємом 2 (два) літри кожна
- Дизельне паливо загальним об'ємом 4 (чотири) літри, яке поміщено у 2 (дві) банки об'ємом 2 (два) літри кожна
Дане вилучене майно має статус тимчасового вилученого майна.
Оскільки на даний час є достатні підстави вважати, що тимчасові вилучені предмети, у відповідності до ст.167 КПК України, використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінальних правопорушень, та зберегли на собі сліди цих кримінальних правопорушень, старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області звернувся з клопотанням про надання арешту на майно, вилучене 17.06.2013 р. під час обшуку адміністративних та складських приміщень КП «Шляхрембуд», за адресою м. Суми вул. Лебединська буд. 3: бензин А-76 загальним об'ємом 4 л., який поміщено у 2 банки об'ємом 2 л. кожна, дизельне паливо загальним об'ємом 4 л., яке поміщено у 2 банки об'ємом 2 л. кожна.
Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 170-173 КПК України, оскільки вилучені під час проведення обшуку предмети, а саме бензин А-76 загальним об'ємом 4 л., який поміщено у 2 банки об'ємом 2 л. кожна, дизельне паливо загальним об'ємом 4 л., яке поміщено у 2 банки об'ємом 2 л. кожна, використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінальних правопорушень, та зберегли на собі сліди цих кримінальних правопорушень.
Керуючись ст. 170-173 КПК України, суд,-
Накласти арешт на:
Бензин А-76 загальним об'ємом 4 літри, який поміщено у 2 (дві) банки об'ємом 2 (два) літри кожна;
Дизельне паливо загальним об'ємом 4 літри, яке поміщено у 2 (дві) банки об'ємом 2 (два) літри кожна.
Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Суддя: А.М. Алфьоров