ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6932/15-к
провадження № 1кс/201/4391/2015
28 квітня 2015 року м.Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , -
28 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , за попередньою змовою із ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , маючи на меті пособництво реально діючим суб'єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств, використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб'єктами господарювання реального сектору економіки, службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності останніх з податку на додану вартість за травень, червень, серпень, вересень, жовтень, грудень 2014 року, видали дану звітність до ДПІ, в результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7 447 383,01 грн., що підтверджується висновками судово-економічної №№ 248, 249, 250 від 14.02.2015 року, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на зазначену суму, яка в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що один із членів вищевказаної групи є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .
З метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність у допиті в якості свідка ОСОБА_4 .
Відповідно до ч.1 ст. 65 КПК України свідком є фізична особа, якій відомі або можуть бути відомі обставини, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, і яка викликана для давання показань.
Згідно із ч. 2 ст. 66 КПК України свідок зобов'язаний прибути за викликом до слідчого і давати правдиві показання під час досудового розслідування.
17.02.2015 року за адресою мешкання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 : АДРЕСА_1 , було проведено обшук, в ході якого був присутній сам ОСОБА_4 і його дружина ОСОБА_8 . Після проведення обшуку відповідно ОСОБА_4 було запропоновано прослідувати за співробітниками податкової міліції до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області для його допиту в якості свідка, на що він дав свою згоду, відмовившись від вручення повістки. Але під час шляху до слідчого управління ОСОБА_4 під виглядом відводу дитини до дитячого садку зник від співробітників податкової міліції без будь-яких поважних причин.
У зв'язку із тим, що ОСОБА_4 приховався від органів досудового розслідування, його дружині ОСОБА_8 17.02.2015 року було вручено три повістки з викликом на 10.00 годину 18.02.2015 року, 19.02.2015 року, 20.02.2015 року.
Крім того, за адресою мешкання ОСОБА_4 було неодноразово здійснено виїзди та його дружині ОСОБА_8 15.03.2015 року було вручено повістку з викликом на 18.03.2015 року, 10.04.2015 року - на 10.00 годину 14.04.2015 року і 11.00 годину 15.04.2015 року.
Таким чином, повістки були заздалегідь вручені дорослому члену сім'ї - дружині ОСОБА_8 , яка з ним проживає, для передачі громадянину ОСОБА_4 про його виклик та повідомлено про необхідність явки та надано йому достатньо необхідного часу для підготовки та прибуття за викликом.
Однак, неодноразово ігноруючи виклики слідчого, по якому ОСОБА_4 зобов'язаний був з'явитися і дати правдиві показання про відомі обставини, без поважних причин не з'явився в зазначене місце й час для допиту в якості свідка, а також заздалегідь не повідомив про неможливість з'явлення, отже, його дії розцінюються як злісне ухилення від явки до слідчого.
По зазначеному кримінальному провадженню підлягає допиту в якості свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .
На підставі викладеного, слідчий з метою проведення невідкладних слідчих дій у кримінальному провадженні просив суд дозволити під час досудового розслідування здійснити привід свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , для проведення допиту до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області 29.04.2015 року в каб. № 829 за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Симферопольська, 17А.
Дослідивши матеріали кримінального провадження №32014040000000104, а також матеріали клопотання, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
Відповідно до ч.3 ст. 142 КПК України слідчий суддя або суд, встановивши, що особа, яка зобов'язана з'явитися на виклик слідчого, прокурора, слідчого судді, суду, була викликана у встановленому цим Кодексом порядку (зокрема, наявне підтвердження отримання нею повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), та не з'явилася без поважних причин або не повідомила про причини свого неприбуття, постановляє ухвалу про здійснення приводу такої особи.
Як вбачається із наданих суду матеріалів кримінального провадження, 17.02.2015 року за адресою мешкання ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 : АДРЕСА_1 , було проведено обшук, в ході якого був присутній сам ОСОБА_4 і його дружина ОСОБА_8 . У зв'язку із тим, що ОСОБА_4 приховався від органів досудового розслідування, його дружині ОСОБА_8 17.02.2015 року було вручено три повістки з викликом на 10.00 годину 18.02.2015 року, 19.02.2015 року, 20.02.2015 року. Крім того, за адресою мешкання ОСОБА_4 було неодноразово здійснено виїзди та його дружині ОСОБА_8 15.03.2015 року було вручено повістку з викликом на 18.03.2015 року, 10.04.2015 року - на 10.00 годину 14.04.2015 року і 11.00 годину 15.04.2015 року.
З метою забезпечення дієвості даного кримінального провадження, а також оцінуючи обставини, передбачені статтею 138 КПК України, суд вважає необхідним здійснення приводу зазначеного свідка ОСОБА_4 до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області 29.04.2015 року в каб. № 829 за адресою: АДРЕСА_2 , для проведення невідкладних слідчих дій.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 138, 140 -143, 309 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Дозволити здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області 29.04.2015 року в каб. № 829 за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Симферопольська, 17А, для проведення допиту.
Доручити виконання даної ухвали оперативним працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1