ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6734/15-к
провадження № 1-кс/201/4265/2015
27 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
27 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська розслідується кримінальне провадження №32014040040000087 від 06.10.2014, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , в порушення вимог податкового законодавства України в період 2012-2014 років при проведенні фінансово-господарських операцій здійснили безпідставне перерахування грошових коштів в адресу підприємства ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), незаконно заволоділи грошовими коштами в розмірі 1 600 000 грн. (в тому числі ПДВ), які в подальшому, шляхом використання реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності»,в тому числі: ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ) здійснили розтрату грошових коштів державного підприємства в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_9 .
02.03.2015 до ІНФОРМАЦІЯ_9 направлено вимога № 15/10/04-63-04 в порядку ст. 93 КПК України з метою витребування всіх обліково-реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність - податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок, що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Однак, керівництво ІНФОРМАЦІЯ_9 на вимогу слідчого відповіло письмовою відмовою в наданні копій документів №4625/04-67-11 від 10.03.2015, посилаючись, що документи можуть бути видані лише на підставі ухвали слідчого судді.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: всіх обліково-реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність - податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040040000087, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
Дозволити слідчому ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: всіх обліково-реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність - податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок.
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000087.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1