ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3444/15-к
провадження № 1-кс/201/2130/2015
04 березня 2015 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі - ОСОБА_2
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 32014040040000091 від 15.10.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про арешт на тимчасово вилучене майно, -
04 березня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт на тимчасово вилучене майно.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2014 року за №32014040040000091 про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 2 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Поліхім-Дніпро» (код ЄДРПОУ - 23938358), яке зареєстровано за адресою м. Дніпродзержинськ вул. Червоногвардійська буд.15 кв. 10 протягом 2013-2014 років здійснюють реалізацію товарів за готівкові кошти третім особам з наступним оформленням безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Тойтрейд» (код ЄДРПОУ - 38601808) і ТОВ «Фаворит ВН» (код ЄДРПОУ - 37502683) та іншими за, нібито, відвантажені товари і, таким чином, в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1, п.п. 135.5.4, п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 ст. 137 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток в розмірі 3 406 404, 77 грн., чим заподіяли державі збитки у особливо великих розмірах.
Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013 і по теперішній час створили або придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Металресурси» (ЄДРПОУ 30815183), ТОВ «Фаворит ВН» (ЄДРПОУ 37502683), ТОВ «Укрбудресурси-Дніпро» (ЄДРПОУ 34304003), ТОВ «Укртехбізнес» (ЄДРПОУ 32943785), ТОВ «Тойтрейд» (ЄДРПОУ 38601808) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Так встановлено, щодо учасників єдиної схеми мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів «конвертаційного» центру входять ряд суб'єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровської області, в тому числі ПП Дніпрокомплект (код 25018797).
В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що ПП Дніпрокомплект (код 25018797) здійснює свою незаконну діяльність в офісних приміщеннях, розташованих за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, вул. Республіканська, буд. 41.
03.03.2015 року по кримінальному провадженню № 32014040040000091 на підставі ухвали від 26.02.2015 року слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 .
На підставі викладеного слідчий з метою повного всебічного, неупередженого розслідування кримінального провадження № 32014040040000091, а також з метою встановлення збитків, нанесених економічним інтересам держави в результаті протиправної діяльності, а також для проведення експертизи, під час якої використовуються оригінали первинних господарських та бухгалтерських документів, які були виявлені та вилучені в ході обшуку, а також оскільки дані документи є відшукані та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, адресою: АДРЕСА_1 .
У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040040000091, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню, оскільки у зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозумність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -
В задоволені клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про арешт на тимчасово вилучене майно - відмовити.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п'яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1