Справа № 815/2600/15
02 липня 2015 року м. Одеса
Суддя Одеського окружного адміністративного суду Токмілова Л.М., розглянувши в письмовому провадженні адміністративну справу за позовом Першого заступника прокурора Малиновського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондовому ринку до Приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” про стягнення штрафних санкцій, -
До Одеського окружного адміністративного суду надійшов адміністративний позов Першого заступника прокурора Малиновського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондовому ринку (надалі - Перший заступник прокурора Малиновського р-ну м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління НКЦПФР або позивач) до Приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” (надалі - ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” або відповідач), в якому позивач просить суд стягнути з відповідача штрафних санкцій на суму 340 000,00 грн.
Позовні вимоги обґрунтовані наступним. ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпоряджень про усунення порушень законодавства про цінні папери Південно-Українського територіально управління НКЦПФР від 13.11.2014р. № 615-ПУ-1-Е; від 13.11.2014р. № 616-ПУ-1-Е; від 31.07.2014р. № 166-ПУ-1-Е; від 31.07.2014р. № 164-ПУ-1-Е. Відносно ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” складено акти про правопорушення на ринку цінних паперів № 67-ПУ-1-Е, 68-ПУ-1-Е, 69-ПУ-1-Е, 70-ПУ-1-Е. Оскільки керівник ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не з'явився для ознайомлення з зазначеними актами, за наслідками розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР винесені постанови про накладання санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів. Оскільки сума штрафних санкцій відповідача залишається не сплаченою, позивач звернувся до суду.
Представник прокуратури та представник позивача у судовому засіданні позовні вимоги підтримали у повному обсязі та просили суд задовольнити їх.
Представник відповідача в судове засідання не прибув. Про час, дату та місце повідомлений належним чином, що підтверджується наявним в матеріалах справи відстеженням пересилання поштових відправлень із відміткою про вручення відповідачу особисто 23.06.2015р. Жодних заяв, клопотань про неможливість прибути до суду, або ж заперечень до адміністративного позову від відповідача не надходило.
Отже, суд вважає, що вжив усіх заходів щодо належного сповіщення сторін про час, дату та місце судового розгляду справи.
В судовому засіданні, з'ясувавши відсутність необхідності заслуховувати свідка чи експерта, судом поставлено на обговорення питання щодо можливості продовження розгляду справи в порядку письмового провадження.
Представники сторін проти продовження розгляду справи в порядку письмового провадження не заперечували.
Відповідно до ч. 6 ст. 128 КАС України якщо немає перешкод для розгляду справи у судовому засіданні, визначених цією статтею, але прибули не всі особи, які беруть участь у справі, хоча і були належним чином повідомлені про дату, час і місце судового розгляду, суд має право розглянути справу у письмовому провадженні у разі відсутності потреби заслухати свідка чи експерта.
Відтак суд ухвалив про розгляд справи в письмовому провадженні.
Суд, дослідивши матеріали справи та надані докази, вважає, що позов підлягає задоволенню з наступних підстав.
31.07.2014р. згідно Розпорядження № 164-ПУ-1-Е посадовими особами Південно-Українського територіального управління НКЦПФР проведено планову перевірку дотримання вимог законодавства про цінні папери та про акціонерні товариства приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” якою встановлено, що вартість чистих активів товариства являється меншою від статутного капіталу, що є порушенням пункту 3 статті 155 Цивільного кодексу України та запропоновано ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” в термін до 26.12.2014р. привести вартість чистих активів товариства відповідно до п. 3 ст. 155 ЦК України (а.с.8).
Оскільки, ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало Розпорядження № 164-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про ціні папери Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс”, про що свідчить Постанова № 60-ПУ-1-Е від 22.01.2015р. про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (а.с.16).
Відповідно до Акту № 67-ПУ-1-Е від 03.02.2014р. встановлено, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження від 31.07.2015р. № 164-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери Південно-Українського територіального управління НКЦПФР (а.с.18).
Постановою № 74-ПУ-1-Е від 04.02.2015р. призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” (а.с.25). Зазначену постанову направлено на адресу відповідача, про що свідчить Реєстр №1 від 09.02.2015р. рекомендованих листів (а.с.26).
Відповідно до Постанови № 74-ПУ-1-Е від 19.04.2015р. за невиконання розпорядження про усунення порушення законодавства про цінні папери територіального управління від 31.07.2014р. № 164-ПУ-1-Е, застосовано до ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, сума у гривневому еквіваленті - 85000 грн. (а.с.30).
Водночас, 31.07.2014р. згідно Розпорядження № 166-ПУ-1-Е посадовими особами Південно-Українського територіального управління НКЦПФР проведено планову перевірку дотримання вимог законодавства про цінні папери та про акціонерні товариства приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” якою встановлено, що товариство не скликало та не проводило річні загальні збори акціонерів до 30.04.2014р., що є порушенням ст. 32 Закону України «Про акціонерне товариство» (а.с.9).
Оскільки, ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження № 166-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про ціні папери Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс”, про що свідчить Постанова № 59-ПУ-1-Е від 22.01.2015р. про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (а.с.15).
03.02.20145р. згідно Акту № 68-ПУ-1-Е встановлено, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження від 31.07.2015р. № 166-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери Південно-Українського територіального управління НКЦПФР (а.с.19).
Постановою № 73-ПУ-1-Е від 04.02.2015р. призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” (а.с.24). Зазначену постанову направлено на адресу відповідача, про що свідчить Реєстр №1 від 09.02.2015р. рекомендованих листів (а.с.26).
Відповідно до Постанови № 73-ПУ-1-Е від 19.04.2015р. за невиконання розпорядження про усунення порушення законодавства про цінні папери територіального управління від 31.07.2014р. № 166-ПУ-1-Е, застосовано до ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, сума у гривневому еквіваленті - 85000 грн. (а.с.29).
У зв'язку з тим, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження № 165-ПУ-1-Е, посадовими особами Південно-Українського територіального управління НКЦПФР складено нове розпорядження № 616-ПУ-1-Е від 13.11.2014р., яким термін виконання розпорядження № 165-ПУ-1-Е продовжено до 16.01.2015р. (а.с.11).
Оскільки, ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження № 616-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про ціні папери Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс”, про що свідчить Постанова № 57-ПУ-1-Е від 22.01.2015р. про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (а.с.13).
03.02.2014р. Актом № 70-ПУ-1-Е встановлено, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження від 13.11.2015р. № 616-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери Південно-Українського територіального управління НКЦПФР (а.с.21).
Постановою № 71-ПУ-1-Е від 04.02.2015р. призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” (а.с.22). Зазначену постанову направлено на адресу відповідача, про що свідчить Реєстр №1 від 09.02.2015р. рекомендованих листів (а.с.26).
Відповідно до Постанови № 72-ПУ-1-Е від 19.04.2015р. за невиконання розпорядження про усунення порушення законодавства про цінні папери територіального управління від 13.11.2014р. № 616-ПУ-1-Е, застосовано до ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, сума у гривневому еквіваленті - 85000 грн. (а.с.27).
31.07.2014р. згідно Розпорядження № 167-ПУ-1-Е посадовими особами Південно-Українського територіального управління НКЦПФР проведено планову перевірку дотримання вимог законодавства про оцінні папери на про акціонерні товариства приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” якою встановлено, що товариство до часу проведення зазначеної перевірки не забезпечило існування іменних цінних паперів у без документарній формі згідно Положення про порядок забезпечення існування іменних цінних паперів у без документарній формі, затвердженого Рішенням НКЦПФР від 22.01.2014р. № 47 (а.с.40).
Однак, у зв'язку з тим, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження № 167-ПУ-1-Е, посадовими особами Південно-Українського територіального управління НКЦПФР складено нове розпорядження № 615-ПУ-1-Е від 13.11.2014р., яким термін виконання розпорядження № 167-ПУ-1-Е продовжено до 16.01.2015р. (а.с.10).
Оскільки, ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження № 615-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про ціні папери Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс”, про що свідчить Постанова № 58-ПУ-1-Е від 22.01.2015р. про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів (а.с.14).
03.02.20145р. згідно Акту № 69-ПУ-1-Е встановлено, що ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” не виконало розпорядження від 13.11.2014р. № 615-ПУ-1-Е про усунення порушень законодавства про цінні папери Південно-Українського територіального управління НКЦПФР (а.с.20).
Постановою № 72-ПУ-1-Е від 04.02.2015р. призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” (а.с.23). Зазначену постанову направлено на адресу відповідача, про що свідчить Реєстр №1 від 09.02.2015р. рекомендованих листів (а.с.26).
Відповідно до Постанови № 71-ПУ-1-Е від 19.04.2015р. за невиконання розпорядження про усунення порушення законодавства про цінні папери територіального управління від 13.11..2014р. № 615-ПУ-1-Е, застосовано до ПАТ “ОСОБА_1 Сі Сервіс” штрафну санкцію у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, сума у гривневому еквіваленті - 85000 грн. (а.с.27).
Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" від 30.10.1996 року № 448/96-ВР визначено правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.
Статтею 5 вказаного Закону встановлено, що державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може утворювати територіальні органи у випадках, передбачених у положенні про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи (стаття 6 Закону "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні").
Статтею 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" визначені повноваження Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Так, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право: надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства; накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.
Згідно ст. 11 вказаного Закону, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції. Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення штрафу може бути оскаржено в суді. У разі несплати штрафу протягом 15 днів примусове стягнення штрафів здійснюється на підставі відповідного рішення суду за позовом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Відповідно до ст. 12 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" штрафи, передбачені статтею 11 цього Закону, накладаються Головою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, членом Комісії та уповноваженими Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку посадовими особами після розгляду матеріалів, які засвідчують факт правопорушення. Про вчинення правопорушення, зазначеного у статті 11, уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка його виявила, складається акт, який разом з поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи та документами, що стосуються справи, протягом трьох робочих днів направляється посадовій особі, яка має право накладати штраф. Посадова особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про накладення штрафу протягом 10 робочих днів після отримання документів, зазначених у частині другій цієї статті. Рішення про накладення штрафу оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, на яку накладено штраф, та банківській установі, в якій відкрито поточний рахунок цієї юридичної особи.
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (абз.1 п.8 ч.1. ст.11 Закону).
Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про застосування санкції протягом 30 робочих днів після отримання документів, що підтверджують факт правопорушення. Рішення про застосування санкції оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, до якої застосовано санкцію.
Пунктами 10, 14 статті 8 наведеного Закону передбачено, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства, накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.
Згідно ст.32 Розділу VII Закону України «Про акціонерні товариства» загальні збори є вищим органом акціонерного товариства. Акціонерне товариство зобов'язане щороку скликати загальні збори (річні загальні збори). Річні загальні збори товариства проводяться не пізніше 30 квітня наступного за звітним року.
п.3 Ст. 155 Цивільного кодексу України якщо після закінчення другого та кожного наступного фінансового року вартість чистих активів акціонерного товариства виявиться меншою від статутного капіталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капіталу та зареєструвати відповідні зміни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартість чистих активів товариства стає меншою від мінімального розміру статутного капіталу, встановленого законом, товариство підлягає ліквідації.
Відповідно до вказаного вище, відповідач зобов'язаний був усунути порушення законодавства про цінні папери, які зазначені у розпорядженнях № 167-ПУ-1-Е від 31.07.2014р.; № 164-ПУ-1-Е від 31.07.2014р. № 166-ПУ-1-Е від 31.07.2014р.; № 615-ПУ-1-Е від 13.11.2014р.; № 616-ПУ-1-Е від 13.11.2014р., а саме, привести вартість чистих активів товариства відповідно до п. 3 ст. 155 Цивільного кодексу України, скликати та провести річні загальні збори акціонерів у строки встановлені Законом України «Про акціонерні товариства».
Проте, відповідачем не виконано вимог законодавства та Розпорядження у визначені строки.
Відповідно до пункту 8 частини першої статті 11 Закону України “Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Згідно з частиною другою статті 11 Закону України “Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення штрафу може бути оскаржено в суді.
Доказів оскарження постанов про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів в установленому законом порядку матеріали справи не містять.
Відповідно до частини третьої статті 11 Закону України “Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні” передбачено, що у разі несплати штрафу протягом 15 днів примусове стягнення штрафів здійснюється на підставі відповідного рішення суду за позовом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Доказів на підтвердження сплати штрафу станом на день вирішення спору відповідачем до суду не надано.
Частиною 1 ст. 71 Кодексу адміністративного судочинства України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення.
Відповідно до вимог ст.94 Кодексу адміністративного судочинства України у справах, в яких позивачем є суб'єкт владних повноважень, а відповідачем - фізична чи юридична особа, судові витрати, здійснені позивачем, з відповідача не стягуються.
Враховуючи вищезазначене, суд дійшов висновку, що позивач довів суду обставини на яких ґрунтуються його позовні вимоги та надав суду необхідні докази, в підтвердження своїх позовних вимог.
Керуючись ст.ст. 2, 7, 8, 9, 11, 71, 94, 128, 159 - 163, 167, 254 КАС України, суд, -
Адміністративний позов Першого заступника прокурора Малиновського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондовому ринку до Приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” про стягнення штрафних санкцій, - задовольнити повністю.
Стягнути з Приватного акціонерного товариства “ОСОБА_1 Сі Сервіс” 340000 грн. (триста сорок тисяч гривень) штрафних санкцій до Держаного бюджету України на р/р 31112106700007, МФО: 828011, код ЄДРПОУ: 37607526, ГУ ДКСУ в Одеській області.
Постанову може бути оскаржено до Одеського апеляційного адміністративного суду шляхом подання апеляційної скарги до адміністративного суду апеляційної інстанції через суд першої інстанції, який ухвалив оскаржуване судове рішення. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції. Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня її проголошення. У разі застосування судом частини третьої статті 160 КАС України, а також прийняття постанови у письмовому та скороченому провадженні апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.
Суддя Л.М.Токмілова