Справа № 712/6874/15-к
Провадження № 1-кс/712/2835/15
на здійснення приводу
м. Черкаси 19 червня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №3201550000000003, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_5 .
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та прокурора ОСОБА_3 , -
До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про здійснення приводу ОСОБА_5 .
Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320152500000000003, щодо ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), за ч.3 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.
Слідчий в клопотанні зазначає, в ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_6 , в період з 01.01.2013 по 30.11.2014 безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до його складу безтоварні операції з придбання хімічної продукції у ТОВ «Родень - М» (код ЄДРПОУ 14196320), ПП «Агро-Адмірал» (код ЄДРПОУ 30851408), ТОВ «Облагрохім - Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059), ПП «Укртехпром - 2001» (код ЄДРПОУ 31278463), ТОВ «Гетьман» (код ЄДРПОУ 32416270), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), ТОВ «Компанія Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ПП «Криниця-2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Союз-Лед НВП» (код ЄДРПОУ 35919818), ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536), ТОВ «Агронафтотрейд» (код ЄДРПОУ 38228581), ТОВ «Зеон 2012» (код ЄДРПОУ 38368799), ТОВ «Компанія Біо - Макс» (код ЄДРПОУ 38369043), ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), ТОВ «Інвестмент Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ 39203259), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «Домол-Трейд» (код ЄДРПОУ 38292217), ТОВ «Алантехсервіс» (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223), яку попередньо придбавав у ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 203826) в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 680 тис. грн.
Крім того, встановлено, встановлено, що ФОП ОСОБА_6 в період з 01.01.2013 по 30.04.2015 безпідставно, не маючи необхідних засобів, складських приміщень та найманих працівників для проведення фінансово-господарських операцій, формував податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Родень - М», ТОВ «Райд ЛТД» та ФОП ОСОБА_7 , внаслідок чого виступив пособником в безпідставному завищенні податкового кредиту на загальну суму 3 488 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків вказаними суб'єктами господарювання в особливо великих розмірах.
З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даного правопорушення, необхідно допитати в якості свідка директора ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536) ОСОБА_5 щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536) та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ). Встановлено, що ОСОБА_5 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . На неодноразові виклики повістками як на домашню адресу так і на адресу ТОВ «Райд ЛТД» ОСОБА_5 не з'являвся та не повідомляв про причини не явки
У судовому засіданні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та ст. прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_5 підтримали та просили його задовольнити.
Згідно ст. 142 КПК України привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу про здійснення приводу, до місця її виклику в зазначений в ухвалі час. Привід може бути застосований до підозрюваного, обвинуваченого або свідка.
Заслухавши думку слідчого та прокурора, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження враховуючи норму статей 140-143 КПК України суд приходить до висновку задоволити клопотання слідчого та здійснити привід до ОСОБА_5 ,який проживає за адресою: АДРЕСА_1 до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області в кабінет №216 в якості свідка для проведення слідчих дій.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -
Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про здійснення приводу ОСОБА_5 - задоволити.
Здійснити привід до ОСОБА_5 ,який проживає за адресою: АДРЕСА_1 до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області в кабінет №216, для проведення слідчих дій, а саме допиту в якості свідка та відібрання експериментальних зразків почерку та підпису.
Виконання ухвали доручити співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.
Термін дії ухвали становить один місяць з моменту її винесення.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: