ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/3442/15-к
провадження 1кс/201/2128/2015
04 березня 2015 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі - ОСОБА_2
За участю:
Прокурора - ОСОБА_3
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 32014040040000091 від 15.10.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт на тимчасово вилучене майно, -
04 березня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт на тимчасово вилучене майно.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2014 року за №32014040040000091 про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 2 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Поліхім-Дніпро» (код ЄДРПОУ - 23938358), яке зареєстровано за адресою м. Дніпродзержинськ вул. Червоногвардійська буд.15 кв. 10 протягом 2013-2014 років здійснюють реалізацію товарів за готівкові кошти третім особам з наступним оформленням безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Тойтрейд» (код ЄДРПОУ - 38601808) і ТОВ «Фаворит ВН» (код ЄДРПОУ - 37502683) та іншими за, нібито, відвантажені товари і, таким чином, в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1, п.п. 135.5.4, п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 ст. 137 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток в розмірі 3 406 404, 77 грн., чим заподіяли державі збитки у особливо великих розмірах.
Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013 і по теперішній час створили або придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Металресурси» (ЄДРПОУ 30815183), ТОВ «Фаворит ВН» (ЄДРПОУ 37502683), ТОВ «Укрбудресурси-Дніпро» (ЄДРПОУ 34304003), ТОВ «Укртехбізнес» (ЄДРПОУ 32943785), ТОВ «Тойтрейд» (ЄДРПОУ 38601808) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Також під час досудового розслідування встановлено, що до єдиної схеми мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів конвертаційного центру входять ряд суб'єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровської області, в тому числі ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), що підтверджується даними податкової звітності, про що свідчить АІС «Податковий блок» обласного рівня.
В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615) здійснює свою фінансово-господарську діяльність в офісних та складських приміщеннях, за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3.
03.03.2015 року по кримінальному провадженню № 32014040040000091 на підставі ухвали від 26.02.2015 року слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, проведено обшук за адресою розташування офісних та складських приміщеннях ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3.
В ході обшуку, крім документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.
Власник майна на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України у судове засідання не викликався у зв'язку з необхідністю забезпечення арешту майна.
Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно у ході обшуків за адресою розташування офісних та складських приміщеннях ТОВ НВП «АЛМЕТ» (код 31197615), за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд.196/3, а саме:
- Блокнот малинонового кольору 1 шт на 46 аркушах.;
- Блоктонт темно синього кольору з надписом 2013 1 шт. на 46 аркушах;
- Книга обліку придбання сировини від 02.09.2013 на 50 аркушах;
- Видаткові накладні від ТОВ Будінвест ДФ на 200 аркушах ;
- Акт перевірки №2742/98/04-03-22-03 від 20.06.2014 на 25 аркушах;
- Договора ТОВ НВП Алмет з контрагентами в золотій папці з надписом №1 на 15 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ «Фаворит ВНв червоній папці з надписом№2 на 350 аркушах;
- Первинна документація ТОВ Тойтрейд за 2013 рік на 463 аркушах;
- Товарно - транспорті накладні від ТОВ Укробуд ресурси Дніпро на 269 аркушах;
- Первинна документація з Євротранс ЛТД на 425 аркушах;
- Платіжні доручення на адресу ТОВ «Укрбудресурси Дніпро на 368 аркушах»;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Укрбудресурси Дніпро в папці білого кольору з надписом №4 на 480 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з Тойтрейд в папці білого кольору з надписом №5 на 216 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ «УкрбудресурсиДніпро та Будінвест ДФ» на 135 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з Корунд на 35 аркушах;
- Расходні накладні Матадор за 2012 на 54 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ з Будінвест ДФ на 28 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Полюс на 62 аркушах;
- Первинна документація по взаємовідносинам з ТОВ Ривс на 19 аркушах;
- Журнали обліку входу сировини в папці №13 на 48 аркушах;
- Ноутбук emachines E528 с/н04204259625 1 шт.;
- Папка №15 з надписом Авансовые отчеты на 29 аркушах;
- Папка №16 з надписом Основні средства на 41 аркушах;
- Сигригатор червонного кольору з копіями паспортів та індивідуальних податкових номерів на 39 аркушах;
- Папка №18 з надписом Авансові рахунки на 39 аркушах;
- Папка №13 з надписом Рахунки 1 півріччя 2014на 62 аркушах;
- Папка №20 з надписом Авансові рахунки 1 півріччя 2014на 48 аркушах;
- Папка №20 з надписом Витрати накладні та акти виконаних робіт на 40 аркушах;
- Папка №21 з надписом Реєстри банківських виписок на 18 аркушах;
- Первинна документація та товарно-транспортні накладні за 2012-2013 на 480 аркушах;
- Папка з векселями з надписом №2 на 29 аркушах;
- Ноутбук Lenovo G50-45 s/npf02VRK1 1 шт.;
Строк оскарження ухвали п'яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1