ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/3448/15-к
провадження 1кс/201/2134/2015
04 березня 2015 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі - ОСОБА_2
За участю:
Прокурора - ОСОБА_3
Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 32014040040000091 від 15.10.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт на тимчасово вилучене майно, -
04 березня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт на тимчасово вилучене майно.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2014 року за №32014040040000091 про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 2 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Поліхім-Дніпро» (код ЄДРПОУ - 23938358), яке зареєстровано за адресою м. Дніпродзержинськ вул. Червоногвардійська буд.15 кв. 10 протягом 2013-2014 років здійснюють реалізацію товарів за готівкові кошти третім особам з наступним оформленням безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Тойтрейд» (код ЄДРПОУ - 38601808) і ТОВ «Фаворит ВН» (код ЄДРПОУ - 37502683) та іншими за, нібито, відвантажені товари і, таким чином, в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1, п.п. 135.5.4, п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 ст. 137 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) занизили податок на прибуток в розмірі 3 406 404, 77 грн., чим заподіяли державі збитки у особливо великих розмірах.
Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2013 і по теперішній час створили або придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП «Металресурси» (ЄДРПОУ 30815183), ТОВ «Фаворит ВН» (ЄДРПОУ 37502683), ТОВ «Укрбудресурси-Дніпро» (ЄДРПОУ 34304003), ТОВ «Укртехбізнес» (ЄДРПОУ 32943785), ТОВ «Тойтрейд» (ЄДРПОУ 38601808) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Так встановлено, щодо учасників єдиної схеми мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, а також клієнтів «конвертаційного» центру входять ряд суб'єктів господарювання реального сектору економіки Дніпропетровської області, в тому числі ТОВ Трейд Коммодіті (код 30536344).
В ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що ТОВ Трейд Коммодіті (код 30536344). здійснює свою незаконну діяльність в офісних приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .
03.03.2015 року по кримінальному провадженню № 32014040040000091 на підставі ухвали від 26.02.2015 року слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході обшуку, крім документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.
Власник майна на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України у судове засідання не викликався у зв'язку з необхідністю забезпечення арешту майна.
Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно у ході обшуків за адресою розташування офісних та складських приміщеннях ТОВ Трейд Коммодіті (код 30536344), за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, проспект Аношкіна, буд. 80/1, кв.41,42,43, а саме:
· Блокнот з чорновими записами на 60 арк.;
· Зошит в обложцы темно-синього кольору на 48 арк.;
· Листи формату А-4 з чорновими записами у кількості 9 арк.
· Мобільний телефон Iphone 4 в корпусі чорного кольору з пошкодженням на корпусі IMEI НОМЕР_1 ;
· Мобільний телефон Samsung в корпусі чорного кольору IMEI НОМЕР_2 ;
· Мобільний телефон Samsung в корпусі білого кольору IMEI НОМЕР_3 ;
· ноутбук Mаcbook Air сірого кольору;
· Чорнові записи на 1 аркуші;
· Блокнот с записами на 90 аркушах;
· Касова книга ТОВ «Трейд Коммодіті» на 40 арк.;
· Папка з написом периодические отчети РРО на 53 арк.;
· Ноутбук Dell №20798981538 з сумкою чорного кольору;
· Блокнот на 40 арк.
· Файл з документами та чорновими записами на 27 арк.
· Папка накопичувач з файлами на 38 арк.;
· Нетбук чорного кольору ASUS PCX101CH у кількості 1 шт.;
· Нетбук чорного кольору ASUS PCX101CH у кількості 1 шт.;
· Ноутбук з написом Dell сірого кольору;
· Флеш карта біло-зеленого кольору 4 gb Transcend;
· Блокнот червоного кольору на 60 арк.;
· Первинні бухгалтерські документи та чорнові записи ТОВ «Трейд Коммодіті» на 169 арк.;
· Блокнот синього кольору на 96 арк.;
· Зелений пакет з первинними документами ТОВ «Скайторг» на 57 арк.;
· Файли з товарно-транспортними накладними на 28 арк.;
· Печатки Нафтахімтрейд, Трейд Коммодіті; Алькон Україна; ТОВ «Філлінг Стейшн Менеджмент»; ТОВ «Скайторг»; ТОВ «Поліхім Дніпро»; ТОВ «ВТБ броккерідж», ТОВ «Август Пром», ТОВ «Нафта Кепітал Груп»
· Факсимілє та відтиски печаток на 13 аркушах;
· Папка накопичувач з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ«Алькон НДС 2015» на 86 арк.;
· Папка накопичувач «НДС 2015» з податковими накладними на 49 арк.;
· Папка накопичувач «АвгустПром» з первинними документами на 78 арк.;
· Папка накопичувач з написом «НДС Полихим» з документами на 112 арк.;
· Папка накопичувач «Нафтакепіталгруп 2015» з первинними документами на 129 аркушах;
· Папка накопичувач «Алькон 2014-2015» з документами фінансово-господарської діяльності на 81 арк.;
· Папка накопичувач «Август счет» з документами фінансово-господарської діяльності на 157 арк.;
· Папка накопичувач «Трейд счета январь 2015» з документами фінансово-господарської діяльності на 49 арк.;
· Папка накопичувач «Трейд НДС декабрь 2014» з документами фінансово-господарської діяльності на 86 арк.;
· Папка накопичувач «Трейд НДС Январь 2015» з документами фінансово-господарської діяльності на 73 арк.;
· Блокнот зеленого кольору на 78 арк.;
· Системні блоки в кількості 21 шт..
Строк оскарження ухвали п'яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1